Presentatie van de financiële staten 2007 voor SISNET
Bijlage
Nummer: 2008D10572, datum: 2008-10-17, bijgewerkt: 2024-02-19 10:56, versie: 1
Directe link naar document, link naar pagina op de Tweede Kamer site.
Bijlage bij: Aanvullende geannoteerde agenda JBZ-Raad van 24 oktober 2008 (2008D10569)
Preview document (🔗 origineel)
RAAD VAN DE EUROPESE UNIE Brussel, 5 mei 2008 (27.05) (OR. fr) 8761/08 LIMITE SIRIS 60 COMIX 335 NOTA van: het secretariaat-generaal aan: de Groep SIS/SIRENE /Gemengd Comité (EU-IJsland/Noorwegen en Zwitserland/Liechtenstein) Betreft: Financiële staten 2007 voor SISNET Overeenkomstig artikel 46 van het financieel reglement voor SISNET (Besluit 2000/265/EG van de Raad van 27 maart 2000, gewijzigd bij Besluit 2000/664/EG van de Raad van 23 oktober 2000, Besluit 2003/171/EG van de Raad van 27 februari 2003, Besluit 2007/155/EG van de Raad van 5 maart 2007 en Besluit 2008/319/EG van de Raad van 14 april 2008), heeft het secretariaat-generaal de jaarrekening en de financiële balans in bijlage dezes opgesteld. Opmerkingen bij deze financiële staten: - de artikelen die in de tabellen worden gebruikt, stemmen overeen met de artikelen van de begroting (zie doc. 12717/1/05 REV 1 SIRIS 97 COMIX 617); - de documenten geven de stand van zaken op 31 december 2007 weer; na die datum ontvangen bijdragen of verrichte betalingen zijn derhalve niet opgenomen; - de financiële staten zijn opgesteld volgens de door de Europese instellingen toegepaste bepalingen van het boekhoudkundig handboek. De onderhavige financiële staten zijn aan de Rekenkamer toegezonden. Aangezien de Rekenkamer haar verslag nog niet heeft uitgebracht, worden deze financiële staten uitsluitend ter informatie aan de delegaties voorgelegd. De verslagen van de Rekenkamer zullen later, samen met de eventuele opmerkingen van het secretariaat-generaal, aan de delegaties worden toegezonden, teneinde de lidstaten te verzoeken de secretaris-generaal kwijting te verlenen voor de uitvoering van de betreffende begrotingen. EUROPESE UNIE DE RAAD JAARREKENING EN FINANCIËLE BALANS BEGROTINGSJAAR 2007 SCHENGEN – SISNET Tabel 1. Vastgestelde rechten per 31 december 2007 Tabel 2. Ontwikkeling van de kredieten van het begrotingsjaar 2007 Tabel 3. Gebruik van de kredieten van het begrotingsjaar 2007 Tabel 4. Gebruik van de van het vorige begrotingsjaar overgeboekte kredieten Tabel 5. Financiële balans tot en met 31 december 2007 Tabel 6. Van begrotingsjaar 2007 naar begrotingsjaar 2008 overgeboekte kredieten Tabel 1a. - Ontvangsten – Ramingen Geraamde ontvangsten Wijzigingen Totaal ramingen van de oorspronkelijke begroting door middel van GAB 1.A/1 + 1. A/2 1. A/1 1. A/2 1. A/3 TITEL 1 HOOFDSTUK 10: BIJDRAGEN VAN DE LIDSTATEN Art. 100 Bijdragen uit hoofde van de begroting van het begrotingsjaar 2.348.682,00 2.348.682,00 Art. 101 Saldo van de uitvoering van de begroting van het vorige begrotingsjaar 1.750.318,00 1.750.318,00 TOTAAL HOOFDSTUK 10 4.099.000,00 4.099.000,00 HOOFDSTUK 11: ONTVANGSTEN UIT BOETES Art. 110 Boetes Sisnet TOTAAL HOOFDSTUK 11 HOOFDSTUK 12: ONTVANGSTEN RENTEN Art. 120 Renten 15.000,00 15.000,00 Art. 121 Renten wegens betalingsachterstanden TOTAAL HOOFDSTUK 12 15.000,00 15.000,00 HOOFDSTUK 13: ONTVANGSTEN UIT ANDERE AANSLUITINGEN Art. 131 Ontvangsten uit Europol- en Eurojustaansluitingen 62.000,00 62.000,00 TOTAAL HOOFDSTUK 13 62.000,00 62.000,00 TOTAAL TITEL 1 4.176.000,00 4.176.000,00 TOTAAL-GENERAAL 4.176.000,00 4.176.000,00 Tabel 1b. - Ontvangsten – Vastgestelde en overgedragen rechten Overgedragen rechten van het vorige begrotingsjaar Geïnde bedragen met betrekking tot Totaal van de ontvangsten van het begrotingsjaar 1.B/7 + 1.B/8 Nog te innen 1.B/6 -1.B/9 Vastgestelde rechten van het begrotingsjaar Nog te innen rechten aan het einde van het vorige begrotingsjaar Verschillen ontstaan in de loop van het begrotingsjaar Aanpassingen als gevolg van koersschommelingen van de euro Totaal 1.B/2 t/m 1.B/4 Totaal rechten 1.B/1 + 1.B/5 vastgestelde rechten van het begrotingsjaar overgedragen rechten van het vorige begrotingsjaar 1.B/1 1.B/2 1.B/3 1.B/4 1.B/5 1.B/6 1.B/7 1.B/8 1.B/9 1.B/10 ART. 100 1.971.584,76 248.274,29 ,01 248.274,30 2.219.859,06 1.834.221,16 248.274,30 2.082.495,46 137.363,60 ART. 101 TOTAAL HOOFDSTUK 10 1.971.584,76 248.274,29 ,01 248.274,30 2.219.859,06 1.834.221,16 248.274,30 2.082.495,46 137.363,60 ART. 110 TOTAAL HOOFDSTUK 11 ART. 120 105.000,00 105.000,00 97.569,44 97.569,44 7.430,56 ART. 121 18.362,77 4.268,37 4.268,37 22.631,14 14.095,74 4.268,37 18.364,11 4.267,03 TOTAAL HOOFDSTUK 12 123.362,77 4.268,37 4.268,37 127.631,14 111.665,18 4.268,37 115.933,55 11.697,59 ART. 131 TOTAAL HOOFDSTUK 13 TOTAAL TITEL 1 2.094.947,53 252.542,66 ,01 252.542,67 2.347.490,20 1.945.886,34 252.542,67 2.198.429,01 149.061,19 TOTAAL-GENERAAL 2.094.947,53 252.542,66 ,01 252.542,67 2.347.490,20 1.945.886,34 252.542,67 2.198.429,01 149.061,19 Tabel 2 - Ontwikkeling van de kredieten in het begrotingsjaar Kredieten opgenomen in de oorspronkelijke begroting Wijzigingen door middel van Kredieten van het begrotingsjaar Van het vorige begrotingsjaar overgeboekte kredieten aanvullende en/of gewijzigde begrotingen kredietoverschrijvingen 2/1 2/2 2/3 2/1 à 2/3 TITEL 2 HOOFDSTUK 20: EXPERTISE Art. 200 Juridische expertise 5.000,00 + 5.000,00 10.000,00 201 Financiële expertise 202 Technische expertise 55.500,00 - 5.000,00 50.500,00 Totaal hoofdst. 20. 60.500,00 60.500,00 TOTAAL TITEL 2 60.500,00 60.500,00 TITEL 3 HOOFDSTUK 30: INSTALLATIEBEGROTING Art. 300 Toegangspunten 541.000,00 541.000,00 63.000,00 301 Diensten 72.500,00 72.500,00 59.542,13 302 Uitrusting 20.000,00 20.000,00 120.000,00 303 Diversen 25.000,00 25.000,00 24.540,00 Totaal hoofdst. 30. 658.500,00 658.500,00 267.082,13 HOOFDSTUK 31: HUISHOUDELIJKE BEGROTING Art. 311 Kosten netwerkdiensten 2.981.500,00 2.981.500,00 319.751,24 312 Kosten verkeer 313 Beveiligingsdiensten 373.000,00 373.000,00 71.656,64 314 Diversen 25.000,00 25.000,00 Totaal hoofdst. 31. 3.379.500,00 3.379.500,00 391.407,88 TOTAAL TITEL 3 4.038.000,00 4.038.000,00 658.490,01 TITEL 4 HOOFDSTUK 40: ANDERE UITGAVEN Art. 400 Bankkosten 500,00 500,00 233,20 Totaal hoofdst. 40. 500,00 500,00 233,20 TOTAAL TITEL 4 500,00 500,00 233,20 TOTAAL-GENERAAL 4.099.000,00 4.099.000,00 658.723,21 Tabel 3: Gebruik van de kredieten van het begrotingsjaar Kredieten van het begrotingsjaar In het begrotingsjaar aangegane verplichtingen Betalingen verricht ten laste van het begrotingsjaar Nog betaalbaar te stellen verplichtingen 3/2 - 3/3 Van rechtswege over te boeken kredieten 3/4 (art. 9, lid 4, F.R.) Bij besluit overgeboekte kredieten (art. 9, lid 2, F.R.) Vervallen kredieten 3/1-3/2-3/6 3/1 3/2 3/3 3/4 3/5 3/6 3/7 TITEL 2 HOOFDSTUK 20: EXPERTISE Art. 200 Juridische expertise 10.000,00 10.000,00 8.476,29 1.523,71 1.523,71 201 Financiële expertise 202 Technische expertise 50.500,00 35.025,00 35.025,00 35.025,00 15.475,00 Totaal hoofdst. 20. 60.500,00 45.025,00 8.476,29 36.548,71 36.548,71 15.475,00 TOTAAL TITEL 2 60.500,00 45.025,00 8.476,29 36.548,71 36.548,71 15.475,00 TITEL 3 HOOFDSTUK 30: INSTALLATIEBEGROTING Art. 300 Toegangspunten 541.000,00 540.989,11 74.663,41 466.325,70 466.325,70 10,89 301 Diensten 72.500,00 22.660,28 22.660,28 22.660,28 49.839,72 302 Uitrusting 20.000,00 18.295,20 18.295,20 18.295,20 1.704,80 303 Diversen 25.000,00 9.140,13 74,85 9.065,28 9.065,28 15.859,87 Totaal hoofdst. 30. 658.500,00 591.084,72 74.738,26 516.346,46 516.346,46 67.415,28 HOOFDSTUK 31: HUISHOUDELIJKE BEGROTING Art. 311 Kosten netwerkdiensten 2.981.500,00 2.796.613,53 1.317.544,52 1.479.069,01 1.479.069,01 184.886,47 312 Kosten verkeer 313 Beveiligingsdiensten 373.000,00 327.883,50 234.153,56 93.729,94 93.729,94 45.116,50 314 Diversen 25.000,00 25.000,00 Totaal hoofdst. 31. 3.379.500,00 3.124.497,03 1.551.698,08 1.572.798,95 1.572.798,95 255.002,97 TOTAAL TITEL 3 4.038.000,00 3.715.581,75 1.626.436,34 2.089.145,41 2.089.145,41 322.418,25 TITEL 4 HOOFDSTUK 40: ANDERE UITGAVEN Art. 400 Bankkosten 500,00 100,00 11,80 88,20 88,20 400,00 Totaal hoofdst. 40. 500,00 100,00 11,80 88,20 88,20 400,00 TOTAAL TITEL 4 500,00 100,00 11,80 88,20 88,20 400,00 TOTAAL-GENERAAL 4.099.000,00 3.760.706,75 1.634.924,43 2.125.782,32 2.125.782,32 338.293,25 Tabel 4: Gebruik van de van het vorige begrotingsjaar overgeboekte kredieten Van rechtswege overgeboekte kredieten Bij besluit overgeboekte kredieten Vervallen kredieten Kredieten Betalingen van het begrotingsjaar Kredieten Vastleggingen van het begrotingsjaar Betalingen van het begrotingsjaar (art. 9, lid 4, F.R. ) (art. 9, lid 2, F.R.) (4/1 + 4/3) - (4/2+4/5) 4/1 4/2 4/3 4/4 4/5 4/6 TITEL 2 HOOFDSTUK 20: EXPERTISE Art. 200 Juridische expertise 201 Financiële expertise 202 Technische expertise Totaal hoofdst. 20. TOTAAL TITEL 2 TITEL 3 HOOFDSTUK 30: INSTALLATIEBEGROTING Art. 300 Toegangspunten 63.000,00 56.272,76 6.727,24 301 Diensten 59.542,13 23.728,87 35.813,26 302 Uitrusting 120.000,00 90.208,84 29.791,16 303 Diversen 24.540,00 5.806,58 18.733,42 Totaal hoofdst. 30. 267.082,13 176.017,05 91.065,08 HOOFDSTUK 31: HUISHOUDELIJKE BEGROTING Art. 311 Kosten netwerkdiensten 319.751,24 317.319,46 2.431,78 313 Beveiligingsdiensten 71.656,64 67.517,96 4.138,68 Totaal hoofdst. 31. 391.407,88 384.837,42 6.570,46 TOTAAL TITEL 3 658.490,01 560.854,47 97.635,54 TITEL 4 HOOFDSTUK 40: ANDERE UITGAVEN Art. 400 Bankkosten 233,20 233,20 Totaal hoofdst. 40. 233,20 233,20 TOTAAL TITEL 4 233,20 233,20 TOTAAL-GENERAAL 658.723,21 560.854,47 97.868,74 BALANS SISNET 2007 ACTIVA (in euro) 31.12.2007 31.12.2006 I. VORDERINGEN OP KORTE TERMIJN 149.061,19 252.542,66 Uitstaande vorderingen 149.061,19 252.542,66 1. Vorderingen op lidstaten 149.061,19 252.542,66 2. Diverse debiteuren 0,00 0,00 II. LIQUIDE MIDDELEN 2.721.588,87 2.708.005,38 III. VOORLOPIGE REKENINGEN 15,00 15,00 TOTAAL 2.870.665,06 2.960.563,04 PASSIVA 31.12.2007 31.12.2006 I. EIGEN KAPITAAL 733.859,01 2.301.749,48 A. Economisch resultaat van het begrotingsjaar -1.567.890,47 551.431,51 1. Resultaat van de uitvoering van de begroting -1.464.409,00 377.097,23 2. Resultaat van de aanpassingen -103.481,47 174.334,28 B. Van de vorige begrotingsjaren overgedragen resultaten 2.301.749,48 1.750.317,97 1. Resultaten van de uitvoering van de begroting 2.049.206,82 1.672.109,59 2. Resultaten van de aanpassingen 252.542,66 78.208,38 II. SCHULDEN OP KORTE TERMIJN 2.136.715,70 658.723,21 Uitstaande schulden 2.136.715,70 658.723,21 3. Over te boeken kredieten 2.125.782,32 658.723,21 Uitgestelde baten 10.933,38 0,00 III. VOORLOPIGE REKENINGEN 90,35 90,35 TOTAAL 2.870.665,06 2.960.563,04 Toelichting bij de financiële balans De financiële staten zijn opgesteld volgens de principes van een boekhouding op kasbasis in aangepaste vorm. ACTIVA VORDERINGEN OP KORTE TERMIJN Vorderingen op lidstaten Het gaat hier enerzijds om de nog te innen bijdragen van drie lidstaten (137.363,60 EUR), bankrenten voor het vierde kwartaal van 2007 (7.430,56 EUR) en interesten wegens te late betaling van de bijdragen voor 2006 door vijf lidstaten (4.267,03 EUR). LIQUIDE MIDDELEN Saldo van de rekening-courant VOORLOPIGE REKENINGEN Het betreft in 2008 geregulariseerde bankkosten. PASSIVA EIGEN KAPITAAL A. ECONOMISCH RESULTAAT VAN HET BEGROTINGSJAAR Het resultaat van de uitvoering van de begroting wordt gevormd door het verschil tussen: het totaal van de voor dit begrotingsjaar geïnde ontvangsten (2.198.429,01 EUR); de som van de betalingen ten laste van de kredieten van het begrotingsjaar (1.634.924,43 EUR), vermeerderd met het totaal van de naar het volgende begrotingsjaar overgeboekte kredieten (2.125.782,32 EUR). Dit negatieve verschil wordt verminderd met het nettobedrag dat voortvloeit uit het vervallen van betalingskredieten die van het vorige begrotingsjaar waren overgeboekt (97.868,74 EUR). Resultaat van de aanpassingen: er is een positieve aanpassing geboekt voor de totale bedragen die op 31.12.2007 nog moesten worden geïnd (149.061,19 EUR); De op het einde van het begrotingsjaar 2006 openstaande schulden (252.542,66 EUR) zijn in 2007 ingevorderd. B. VAN DE VORIGE BEGROTINGSJAREN OVERGEDRAGEN RESULTATEN Het gaat om gecumuleerde begrotingsresultaten van eerdere begrotingsjaren, en om de resultaten van de gecumuleerde aanpassingen op 31.12.2006. II. SCHULDEN OP KORTE TERMIJN Een lidstaat (Zweden) heeft te veel betaald ten opzichte van zijn bijdrage in 2007 (10.933,38 EUR) en heeft gevraagd om dit bedrag te bestemmen voor de bijdrage voor 2008. III. TUSSENREKENINGEN Het betreft een betaling van 90,35 EUR van Finland waarvoor geen gegevens zijn ontvangen. Tabel 6: Overzicht van de naar het volgende begrotingsjaar overgeboekte niet-gesplitste kredieten Artikel Omschrijving Kredieten 2007 Vastlegging begrotingsjaar 2007 Van rechtswege overgeboekte kredieten (art. 9, lid 4) % van rechtswege overgeboekte kredieten ten opzichte van de vastleggingen Bij besluit overgeboekte kredieten (art. 9, lid 2) % overgeboekte kredieten ten opzichte van de kredieten 2007 CATEGORIE 200 Juridische expertise 10.000,00 10.000,00 1.523,71 15,24 15,24 202 Technische expertise 50.500,00 35.025,00 35.025,00 100,00 69,36 TOTAAL BOVENGENOEMDE ONDERDELEN VAN TITEL 2 60.500,00 45.025,00 36.548,71 300 Toegangspunten 541.000,00 540.989,11 466.325,70 86,20 86,20 301 Diensten 72.500,00 22.660,28 22.660,28 100,00 31,26 302 Uitrusting 20.000,00 18.295,20 18.295,20 100,00 91,48 303 Diversen 25.000,00 9.140,13 9.065,28 99,18 36,26 311 Kosten netwerkdiensten 2.981.500,00 2.796.613,53 1.479.069,01 52,89 49,61 313 Beveiligingsdiensten 373.000,00 327.883,50 93.729,94 28,59 25,13 TOTAAL BOVENGENOEMDE ONDERDELEN VAN TITEL 3 4.013.000,00 3.715.581,75 2.089.145,41 400 Bankkosten 500,00 100,00 88,20 88,20 17,64 TOTAAL BOVENGENOEMDE ONDERDELEN VAN TITEL 4 500,00 100,00 88,20 TOTAAL-GENERAAL BOVENGENOEMDE ONDERDELEN 4.074.000,00 3.760.706,75 2.125.782,32 --------------------- PB L 85 van 6.4.2000, blz. 12 PB L 278 van 31.10.2000, blz. 24. PB L 69 van 13.3.2003, blz. 25. PB L 68 van 8.3.2007, blz. 5. PB L 109 van 19.4.2008, blz. 30. 8761/08 oms/JEL/dm PAGE 1 DG H 3B LIMITE NL 8761/08 oms/JEL/dm PAGE 3 BIJLAGE DG H 3B LIMITE NL 8761/08 oms/JEL/dm PAGE 8 BIJLAGE DG H 3B LIMITE NL 8761/08 oms/JEL/dm PAGE 11 BIJLAGE DG H 3B LIMITE NL oms/JEL/dm PAGE 12 BIJLAGE DG H 3B LIMITE NL