Preview document (🔗 origineel)

---

No.W06.12.0001/III	's-Gravenhage, 26 maart 2012

Bij Kabinetsmissive van 6 januari 2012, no.12.000012, heeft Uwe
Majesteit, op voordracht van de Minister van Financiën, mede namens de
Minister van Veiligheid en Justitie, bij de Afdeling advisering van de
Raad van State ter overweging aanhangig gemaakt het voorstel van wet
houdende wijziging van de Wet ter voorkoming van witwassen en
financieren van terrorisme in verband met de implementatie van
aanbevelingen van de Financial Action Task Force, met memorie van
toelichting.

Het voorstel voorziet in wijziging van de Wet ter voorkoming van
witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Deze wijzigingen hangen
grotendeels samen met aanbevelingen die de Financial Action Task Force
(FATF) in een recente evaluatie aan Nederland heeft gedaan.  

De Afdeling advisering van de Raad van State onderschrijft de strekking
van het wetsvoorstel, maar maakt enkele opmerkingen van technische aard.
Zij is van oordeel dat in verband daarmee enige aanpassing van het
voorstel wenselijk is.

1.	Aanpassing normadressering

Met het voorstel wordt de in de toelichting zo genoemde normadressering
voor accountants aangepast. Daardoor wordt niet alleen de individuele
accountant aangesproken op de uit de Wwft voortvloeiende verplichtingen,
maar ook de organisatie waarvan hij deel uitmaakt. Dit gebeurt volgens
de toelichting in verband met het feit dat in de praktijk het de
accountant soms intern verboden wordt zelf rechtstreeks een
ongebruikelijke transactie te melden. In plaats daarvan geschiedt de
melding door de compliance afdeling van de desbetreffende organisatie. 

De Afdeling begrijpt deze werkwijze, maar wijst er op dat door deze
nevenschikking van accountant en organisatie onduidelijkheid kan
ontstaan over de vraag op wie de verplichting rust en wie bij het niet
voldoen aan de verplichting (o.a. strafrechtelijk) kan worden
aangesproken. 

De Afdeling adviseert dit aspect nader te bezien en zo nodig het
voorstel aan te passen. 

2.	Cliëntenonderzoek

Het voorgestelde tweede lid, onder f, van artikel 3 Wwft geeft in het
kader van het cliëntenonderzoek de verplichting om maatregelen te
treffen om te verifiëren of de cliënt voor zichzelf optreedt dan wel
voor een derde. Blijkens de toelichting ziet deze verplichting op de
praktijk van de inzet van zogenoemde stromannen, die handelen op eigen
naam maar ten behoeve van (criminele) derden. In het voorstel worden aan
het vermoeden dat de cliënt een stroman is consequenties verbonden voor
het risicoprofiel van de cliënt. Dit roept de vraag op of is overwogen
hieraan de consequentie te verbinden dat in een dergelijk geval het
aangaan van de zakelijke relatie of de uitvoering van transactie dient
te worden geweigerd op de voet van artikel 5, eerste lid, Wwft. 

De Afdeling adviseert in de toelichting op het voorgaande in te gaan en
zo nodig het voorstel aan te passen.    

3.	Vrijstellings- en ontheffingsmogelijkheid verscherpt
cliëntenonderzoek

In het voorstel wordt voorzien in een vrijstellings- en
ontheffingsmogelijkheid van het verscherpte cliëntenonderzoek. Het is
de Afdeling niet duidelijk op welke bepaling van de Derde
Witwasrichtlijn deze mogelijkheid is gebaseerd. 

De Afdeling adviseert nader op dit aspect in te gaan en zonodig deze
artikelleden te schrappen. 

4.	Koppeling en verbanden met register Financiële Inlichtingen Eenheid

Met het voorstel wordt het mogelijk gemaakt dat regels worden gesteld
over koppeling en verbanden tussen het register van de Financiële
Inlichtingen Eenheid (FIE) en andere verzamelingen van persoonsgegevens.
In de toelichting wordt niet uiteengezet met welke andere
gegevensverzamelingen van persoonsgegevens koppelingen en verbanden met
het register van de FIE zullen worden gelegd en welke voorwaarden
daarbij zullen gelden.

De Afdeling adviseert de toelichting op dit punt aan te vullen.  

5.	Voor een redactionele kanttekening verwijst de Afdeling naar de bij
het advies behorende bijlage. 

De Afdeling advisering van de Raad van State geeft U in overweging het
voorstel van wet te zenden aan de Tweede Kamer der Staten-Generaal,
nadat met het vorenstaande rekening zal zijn gehouden.

De vice-president van de Raad van State,

Bijlage bij het advies van de Afdeling advisering van de Raad van State
betreffende no.W06.12.0001/III met een redactionele kanttekening die de
Afdeling in overweging geeft.

In artikel I, onder Q, derde lid, de voorgestelde mandaatregeling in
artikel 14, vierde lid, Wwft schrappen, nu deze overbodig is, gelet op
artikel 12, derde lid, Wwft dat bepaalt dat de algemene leiding, de
organisatie en het beheer van het meldpunt berusten bij de Minister van
Veiligheid en Justitie.  

 

	Financial Action Task force, Mutual Evalutation Executive Summary,
Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism, The
Netherlands, 25 February 2011.  

	Zie het voorgestelde artikel 1, eerste lid, onderdeel a, onder 11°,
Wwft.

	Zie het voorgestelde zesde en zevende lid van artikel 8 Wwft.

	Richtlijn nr. 2005/60/EG van het Europees Parlement en de Raad van de
Europese Unie van 26 oktober 2005 tot voorkoming van het gebruik van het
financiële stelsel voor het witwassen van geld en de financiering van
terrorisme (PbEU L 309). 

	Zie het in artikel I, onder Q, voorgestelde artikel 14, tweede lid,
Wwft.

 PAGE    

  PAGE  2 

 PAGE   I 

AAN DE KONINGIN

........................................................................
...........