Preview document (🔗 origineel)

---

Tweede Kamer der Staten-Generaal	2
Vergaderjaar 2019‒2020

35 350XV

Wijziging van de begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid voor het jaar 2019 (wijziging samenhangende met de Najaarsnota)

Nr. 2

MEMORIE VAN TOELICHTING

A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL

Wetsartikel 1 

De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 2.3, eerste lid, van de Comptabiliteitswet 2016 elk afzonderlijk bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2019 wijzigingen aan te brengen in de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (XV);

De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).

De Minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid,

W. Koolmees

1 Premiegefinancierde suppletoire begrotingsstaat (Najaarsnota)

Art.	Omschrijving	Oorspronkelijk vastgestelde begroting			Mutaties (+ of -) 1e suppletoire begroting			Mutaties (+ of -) 2e suppletoire begroting
		Verplichtingen	Uitgaven	Ontvangsten	Verplichtingen	Uitgaven	Ontvangsten	Verplichtingen	Uitgaven	Ontvangsten
	TOTAAL	58.424.023	58.424.023	310.293	187.057	187.057	‒ 35.270	‒ 179.606	‒ 179.606	‒ 20.023
	Beleidsartikelen
3	Arbeidsongeschiktheid	10.237.306	10.237.306	0	‒ 6.986	‒ 6.986	0	‒ 42.320	‒ 42.320	0
5	Werkloosheid	3.739.575	3.739.575	310.293	296.300	296.300	‒ 35.270	‒ 164.799	‒ 164.799	‒ 20.023
6	Ziekte en zwangerschap	2.899.275	2.899.275	0	90.784	90.784	0	21.452	21.452	0
8	Oudedagsvoorziening	39.603.831	39.603.831	0	‒ 153.355	‒ 153.355	0	38.077	38.077	0
9	Nabestaanden	365.107	365.107	0	899	899	0	‒ 7.857	‒ 7.857	0
11	Uitvoeringskosten	1.578.929	1.578.929	0	‒ 40.585	‒ 40.585	0	‒ 24.159	‒ 24.159	0

B. BEGROTINGSTOELICHTING

1. De departementale begroting

1 Leeswijzer

In deze suppletoire begroting worden de mutaties van twee bijstellingsmomenten naar de begrotingsartikelen geboekt. Mutaties die in de ontwerpbegroting 2020 zijn verwerkt als uitvoeringsmutatie (zogenaamde mutaties vermoedelijke uitkomsten) voor het jaar 2019 en mutaties die voortvloeien uit de Najaarsnota. De mutaties vermoedelijke uitkomsten zijn toegelicht in de ontwerpbegroting 2020. In bijgaande begrotingstoelichting worden dan ook alleen de Najaarsnotamutaties toegelicht. Voor het begrotingsjaar 2019 worden de Najaarsnotamutaties van de premiegefinancierde regelingen voor het eerst ook toegelicht per artikel.

Het beeld

De Najaarsmutaties hebben vooral betrekking op ontwikkelingen in de uitvoering.

< 50	1	2
=> 50 en < 200	2	4
=> 200 < 1000	5	10
=> 1000	10	20

2 Het beleid

2.1 Overzicht belangrijke uitgaven- en ontvangstenmutaties

Vastgestelde begroting 2019	alle	36.132.349
Stand 1e suppletoire begroting 2019	alle	2.834.982
Vermoedelijke uitkomsten 2019	alle	420.825
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Uitvoeringsmutatie LKV/LIV/Jeugd LIV	1	8.897
Uitvoeringsmutaties PW CrvB	2	11.110
Uitvoeringsmutaties Toeslagenwet	2	‒ 4.792
Uitvoeringsmutaties Wajong	4	‒ 14.764
Uitvoeringsmutaties Re-integratie Wajong	4	‒ 1.611
Uitvoeringsmutatie IOW	5	2.232
Uitvoeringsmutatie TAS	6	‒ 475
Uitvoeringsmutatie KOT	7	‒ 5.548
Uitvoeringsmutatie AKW	10	5.200
Uitvoeringsmutatie WKB	10	‒ 27.514
Hersteloperatie uitvoering WKB	10	‒ 83.000
Diverse mutaties Rijksbijdragen	12	‒ 4.998
Uitvoeringsmutatie COA	13	‒ 3.351
Uitvoeringsmutatie DUO leningen	13	‒ 17.408
Geen aanspraak op restant onvoorzien	99	‒ 29.100
Diverse mutaties	div	‒ 500
Diverse overboekingen met andere departementen	div	‒ 34.059
Onderuitputting op diverse artikelen	div	‒ 41.958
Stand 2e suppletoire begroting 2019		39.146.517

Vastgestelde begroting 2019	alle	1.870.949
Stand 1e suppletoire begroting 2019		9.262
Vermoedelijke uitkomsten 2019		100.792
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Uitvoeringsmutaties KOT	7	‒ 20.704
Uitvoeringsmutaties AKW en WKB	10	‒ 13.258
Ontvangsten diversen	div	‒ 183
Stand 2e suppletoire begroting 2019		1.946.858

Vastgestelde begroting premiegefinancierd 2019	alle	58.424.023
Stand 1e suppletoire begroting 2019		187.057
Vermoedelijke uitkomsten 2019		‒ 108.489
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Uitvoeringsmutaties Arbeidsongeschiktheidsregelingen	3	‒ 37.826
Uitvoeringsmutaties Werkeloosheid	5	‒ 38.279
Uitvoeringsmutaties Ziektewet	6	22.041
Uitvoeringsmutaties Oudedagsvoorziening	8	20.000
Uitvoeringsmutaties Nabestaanden	9	‒ 7.520
Uitvoeringsmutaties uitvoering UWV en SVB	11	‒ 2.522
Onderuitputting op diverse artikelen	div	‒ 27.011
Stand 2e suppletoire begroting 2019		58.431.474

Vastgestelde begroting premiegefinancierd 2019	alle	310.293
Stand 1e suppletoire begroting 2019		‒ 35.270
Vermoedelijke uitkomsten 2019		‒ 22.023
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Bijstelling UFO ontvangsten	5	2.000
Stand 2e suppletoire begroting 2019		255.000

3 De beleidsartikelen

3.1 Beleidsartikel 1

Budgettaire gevolgen van beleid

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	952.905	813.335	700	7.496	821.531
Uitgaven:	951.468	811.926	700	7.196	819.822
Waarvan juridisch verplicht	98,70%				97,60%
Inkomensoverdrachten	925.629	792.526	0	8.898	801.424
Vakantiedagen	0	6	0	1	7
Lage-inkomensvoordeel	503.629	507.806	0	2.568	510.374
Minimumjeugdloonvoordeel	130.000	124.225	0	672	124.897
Loonkostenvoordelen	292.000	160.489	0	5.657	166.146
Subsidies	3.725	2.640	240	‒ 38	2.842
Opdrachten	13.330	12.293	‒ 204	‒ 1.777	10.312
Bekostiging	100	100	575	0	675
Bijdrage aan andere begrotingen	4.792	109	33	‒ 100	42
Ministerie van EZK	3.800	67	‒ 67	0	0
Ministerie van VWS	992	42	100	‒ 100	42
Bijdrage agentschappen	3.892	4.258	56	213	4.527
Ontvangsten	24.000	17.000	‒ 4.000	0	13.000

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begoting bedraagt € 7,9 miljoen. Hiervan is € 0,7 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 7,2 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten: vakantiedagen

1. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (€ 0,001 miljoen).

Inkomensoverdrachten: lage-inkomensvoordeel (LIV)

1. De verwerking van de definitieve beschikkingen van het LIV over 2018 leidt tot een opwaartse bijstelling in 2019 (€ 2,6 miljoen).

Inkomensoverdachten: minimumjeugdloonvoordeel

1. De verwerking van de definitieve beschikkingen van het J-LIV over 2018 leidt tot een opwaartse bijstelling in 2019 (€ 0,7 miljoen).

Inkomensoverdrachten: loonkostenvoordelen (LKV)

1. De verwerking van de definitieve beschikkingen van het LKV over 2018 leidt tot een opwaartse bijstelling in 2019 (€ 5,7 miljoen).

Subsidies/ opdrachten/ bijdrage andere begrotingen/ bijdrage agentschappen

1. Er zijn in totaal 13 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (-/- € 0,8 miljoen). De grootste overboeking is naar het ministerie van Economische Zaken en Klimaat voor een eenmalig verhoging van de bijdrage aan het Maatschappelijk Programma Arbeidsomstandigheden (-/- 0,3 miljoen).
2. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (-/- € 0,7 miljoen).
3. Op basis van de realisatiegegevens over 2019 wordt er een onderuitputting van -/- € 0,3 miljoen verwacht.

Verplichtingen

1. Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 0,3 miljoen wordt veroorzaakt doordat van subsidies die worden verleend de verplichtingen nu vastgelegd worden terwijl de uitbetalingen pas in 2020 plaatsvinden.

3.2 Beleidsartikel 2

Budgettaire gevolgen van beleid

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	7.031.743	6.833.911	90.641	‒ 1.908	6.922.644
Uitgaven:	7.073.146	6.866.853	86.316	‒ 13.808	6.939.361
Waarvan juridisch verplicht	99,70%				99,70%
Inkomensoverdrachten	6.994.795	6.776.801	94.400	4.062	6.875.263
Macrobudget Participatiewetuitkeringen	6.215.835	6.004.930	67.675	11.110	6.083.715
en intertemporele tegemoetkoming
Toeslagenwet	458.901	433.906	13.086	‒ 4.792	442.200
AIO	286.997	302.500	6.506	0	309.006
Bijstand zelfstandigen	26.167	27.636	6.975	0	34.611
Bijstand overig	1.150	1.168	0	0	1.168
Onderstand en re-integratie (CN)	5.745	6.661	158	‒ 2.256	4.563
Subsidies	50.291	59.703	1.488	‒ 14.948	46.243
Opdrachten	16.185	18.474	‒ 9.575	‒ 2.922	5.977
Bekostiging	1.655	1.655	0	0	1.655
Bijdrage aan ZBO's en RWT's	220	220	3	0	223
ZonMw	220	220	3	0	223
Bijdrage B&S Fondsen	10.000	10.000	0	0	10.000
Pensioenfonds PRWI	10.000	10.000	0	0	10.000
Ontvangsten	2.572	12.121	15.103	0	27.224

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 72,5 miljoen. Hiervan is € 86,3 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van -/- € 13,8 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten: macrobudget participatiewetuitkeringen en intertemporele tegemoetkomingen

1. De Centrale Raad van Beroep (CRvB) heeft geoordeeld dat enkele gemeenten in het verleden zijn benadeeld bij de verdeling van het macrobudget. Er zijn middelen gereserveerd om gemeenten in 2019 te compenseren (€ 11,1 miljoen).

Inkomensoverdrachten: toeslagenwet

1. De uitgaven aan de Toeslagenwet (TW) zijn naar beneden bijgesteld. Met name wordt minder uitgegeven aan toeslagen op WW- en WIA-uitkeringen. Aan de andere kant zijn de uitgaven aan toeslagen op WAO-uitkeringen hoger dan eerder verwacht (-/- € 4,8 miljoen).

Inkomensoverdrachten: onderstand en reintegratie Caribisch Nederland

1. Naar het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties is -/- € 2,3 miljoen overgeboekt die gebruikt wordt voor sociaal economische initiatieven in Caribisch Nederland.

Subsidies en opdrachten

1. Er zijn in totaal 5 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (-/- € 0,9 miljoen). De grootste overboeking is naar het Gemeentefonds voor de doeluitkering impuls samenwerking GGZ (-/- 0,9 miljoen).
2. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (-/- € 0,9 miljoen).
3. Op basis van de realisatiegegevens over 2019 wordt een onderbenutting van -/- € 16,1 miljoen verwacht, waarvan de sectorplannen en Dienstverlening Werkzoekende Samenwerking Regionale Arbeidsmarkt (DWSRA) de belangrijkste zijn.

Verplichtingen

1. Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 11,9 miljoen wordt veroorzaakt, doordat op het kasbudget onderbenutting wordt verwacht, maar niet op het verplichtingenbudget.

3.3 Beleidsartikel 3

Budgettaire gevolgen van beleid

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	799	839	316	0	1.155
Uitgaven:	799	839	316	0	1.155
Waarvan juridisch verplicht	100,00%				100,00%
Inkomensoverdrachten	799	839	16	0	855
Ongevallen verzekering (CN)	799	839	16	0	855
Bijdrage aan ZBO's/RWT's	0	0	300	0	300
Uitvoering IPS CMD	0	0	300	0	300
Ontvangsten	0	0	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de mutatie 2e suppletoire begroting bedraagt € 0,3 miljoen. Hiervan is € 0,3 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht.

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	10.237.306	10.230.320	6.167	‒ 48.487	10.188.000
Uitgaven:	10.237.306	10.230.320	6.167	‒ 48.487	10.188.000
Waarvan juridisch verplicht	100,00%				100,00%
Inkomensoverdrachten	9.864.234	9.883.567	256.259	‒ 37.826	10.102.000
WAO uitkeringslasten	3.850.573	3.860.699	88.518	‒ 16.216	3.933.001
IVA uitkeringslasten	2.618.994	2.791.667	54.637	16.695	2.862.999
WGA uitkeringslasten	2.891.579	2.785.117	109.122	‒ 15.240	2.878.999
WAZ uitkeringslasten	115.916	113.825	2.786	‒ 2.611	114.000
WGA ER uitkeringslasten	387.172	332.259	1.196	‒ 20.454	313.001
Inkomensoverdrachten nominaal	266.829	250.092	‒ 250.092	0	0
WAO uitkering nominaal	98.648	95.263	‒ 95.263	0	0
IVA uitkering nominaal	67.324	69.000	‒ 69.000	0	0
WGA uitkering nominaal	86.200	74.096	‒ 74.096	0	0
WAZ uitkering nominaal	2.961	2.796	‒ 2.796	0	0
WGA ER uitkering nominaal	11.696	8.937	‒ 8.937	0	0
Bijdrage aan ZBO's/RWT's	104.543	94.068	2.593	‒ 10.661	86.000
Re-integratie WIA/WAO/WAZ	104.543	94.068	2.593	‒ 10.661	86.000
Bijdrage aan ZBO's/RWT's nominaal	1.700	2.593	‒ 2.593	0	0
Re-integratie WIA/WAO/WAZ nominaal	1.700	2.593	‒ 2.593	0	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt -/- € 42,3 miljoen. Hiervan is € 6,2 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van -/- € 48,5 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten: WAO uitkeringslasten

1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV wordt het aantal uitkeringen licht neerwaarts bijgesteld. Ten opzichte van de vorige raming is de instroom (voornamelijk herleving) licht afgenomen en de uitstroom licht toegenomen. Verder komt de gemiddelde jaaruitkering in de WAO lager uit dan eerder verwacht (-/- € 16,2 miljoen).

Inkomensoverdrachten: IVA uitkeringslasten

1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV is het aantal uitkeringen in de IVA opwaarts aangepast. Dat komt doordat de uitstroom iets lager ligt dan werd verwacht. Verder komt de gemiddelde jaaruitkering in de IVA hoger uit dan eerder verwacht. Tot slot is naar aanleiding van het definitieve jaarverslag van het UWV over 2018 een bedrag van € 6,6 miljoen nabetaald voor de AO-tegemoetkoming over 2018 (€ 16,7 miljoen).

Inkomensoverdrachten: WGA uitkeringslasten

1. De mutatie komt met name voort uit de hoogte van de gemiddelde jaaruitkering. Uit de uitvoeringsinformatie van het UWV blijkt dat deze lager is uitgekomen dan eerder verwacht. (-/- € 15,2 miljoen).

Inkomensoverdrachten: WAZ uitkeringslasten

1. Op basis van de realisatiecijfers van het UWV is het aantal uitkeringen en de gemiddelde uitkering licht neerwaarts bijgesteld. (-/- € 2,6 miljoen).

Inkomensoverdrachten: WGA ER uitkeringslasten

1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV is de gemiddelde jaaruitkering neerwaarts bijgesteld. Verder ligt het aandeel eigenrisicodragers in de WGA lager dan waar eerder rekening mee is gehouden. Hierdoor ligt het aantal uitkeringen bij eigenrisicodragers lager dan eerder verwacht (-/- € 20,5 miljoen).

Bijdrage aan ZBO's / RWT's: re-integratie WIA/WAO/WAZ

1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV is in 2019 naar verwachting minder budget nodig voor de inkoop van re-integratietrajecten en voorzieningen. Het budget is voor 2019 daarom met € 10,7 miljoen verlaagd.

3.4 Beleidsartikel 4

Budgettaire gevolgen van beleid

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	3.359.378	3.275.109	80.800	‒ 20.375	3.335.534
Uitgaven:	3.359.378	3.275.109	80.800	‒ 20.375	3.335.534
Waarvan juridisch verplicht	100,00%				100,00%
Inkomensoverdrachten	3.252.066	3.176.122	78.176	‒ 14.764	3.239.534
Uitkeringslasten Wajong	3.252.066	3.176.122	78.176	‒ 14.764	3.239.534
Bijdrage aan ZBO's/RWT's	107.312	98.987	2.624	‒ 5.611	96.000
Re-integratie Wajong	107.312	98.987	2.624	‒ 5.611	96.000
Ontvangsten	0	22.211	1.815	0	24.026
Restituties	0	22.211	1.815	0	24.026

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 60,4 miljoen. Hiervan is € 80,8 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van -/-€ 20,4 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten: uitkeringslasten Wajong

1. Op basis van de nota financiële bijstellingen van het UWV zijn de uitkeringslasten voor 2019 naar beneden bijgesteld. Dit komt onder andere doordat er meer Wajongers werken dan werd verwacht, wat zorgt voor een lagere gemiddelde uitkering (-/- € 14,8 miljoen).

Bijdrage aan ZBO's/RWT's: re-integratie Wajong

1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV is in 2019 naar verwachting minder budget nodig voor de inkoop van re-integratietrajecten en voorzieningen. Het budget is voor 2019 daarom met -/- € 5,6 miljoen verlaagd.

3.5 Beleidsartikel 5

Budgettaire gevolgen van beleid

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4	5 = 2+3+4
Verplichtingen:	158.993	125.579	5.726	‒ 2.414	128.891
Uitgaven:	158.104	124.190	5.606	‒ 2.414	127.382
Waarvan juridisch verplicht	98,60%				98,60%
Inkomensoverdrachten	129.813	97.977	3.520	2.232	103.729
Uitkeringslasten IOW	97.213	96.875	3.519	2.232	102.626
Uitkeringslasten Cessantiawet (CN)	100	102	1	0	103
Tijdelijke regeling aanpassing	32.500	1.000	0	0	1.000
dagloonbesluit
Subsidies	18.311	15.361	‒ 120	‒ 2.725	12.516
Opdrachten	0	872	‒ 300	‒ 25	547
Bijdrage aan ZBO's/RWT's	9.980	9.980	2.506	‒ 1.896	10.590
Scholing WW	9.980	9.980	2.506	‒ 1.896	10.590
Ontvangsten	0	8.410	2.362	0	10.772

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 3,2 miljoen. Hiervan is € 5,6 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van -/- € 2,4 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten: Wet Inkomensvoorziening Oudere Werklozen (IOW)

1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV is het aantal IOW-uitkeringen naar boven bijgesteld. Daarnaast ligt de gemiddelde jaaruitkering voor de IOW zeer beperkt lager dan verwacht. Per saldo leidt dit tot een toename van de uitgaven met € 2,2 miljoen.

Subsidies/ opdrachten/ bijdrage aan ZBO's en RWT's

1. Op basis van de realisatiegegevens over 2019 wordt er een onderuitputting van -/- € 4,6 miljoen verwacht.

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	3.739.575	4.035.875	‒ 126.520	‒ 38.279	3.871.076
Uitgaven:	3.739.575	4.035.875	‒ 126.520	‒ 38.279	3.871.076
Waarvan juridisch verplicht	100,00%				100,00%
Inkomensoverdrachten	3.603.782	3.916.935	‒ 7.580	‒ 38.279	3.871.076
WW uitkeringslasten	3.603.782	3.916.935	‒ 7.580	‒ 38.279	3.871.076
Inkomensoverdrachten nominaal	135.793	118.940	‒ 118.940	0	0
WW uitkering nominaal	135.793	118.940	‒ 118.940	0	0
Ontvangsten	310.293	275.023	‒ 22.023	2.000	255.000
UFO	298.984	266.904	‒ 13.904	2.000	255.000
UFO nominaal	11.309	8.119	‒ 8.119	0	0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt -/- € 164,8 miljoen. Hiervan is -/- € 126,5 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van -/- € 38,3 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota. Bij de ontvangsten is de mutatie € 2,0 miljoen.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Inkomensoverdachten: WW uitkeringslasten

1. De raming voor 2019 is op basis van de realisatiegegevens van het UWV neerwaarts bijgesteld. Het volume valt lager uit dan eerder werd verwacht. Dat komt met name doordat het aandeel nuluitkeringen hoger is dan werd aangenomen. Omdat een kleiner aandeel van de uitkeringen tot daadwerkelijke uitgaven leidt, leidt dit tot een meevaller. Verder valt de gemiddelde jaaruitkering beperkt lager uit (-/- € 38,3 miljoen).

Ontvangsten: UFO

1. Overheidswerkgevers zijn eigenrisicodragers voor de WW. De WW-uitgaven worden door het UWV verhaald op deze werkgevers. Het verhaal valt € 2 miljoen hoger uit dan bij de begroting 2020 werd geraamd.

3.6 Beleidsartikel 6

Budgettaire gevolgen van beleid

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	7.427	12.083	156	‒ 4.075	8.164
Uitgaven:	7.527	11.983	13	‒ 4.075	7.921
Waarvan juridisch verplicht	100,00%				100,00%
Inkomensoverdrachten	7.427	11.583	156	‒ 4.075	7.664
TAS	4.213	4.687	84	‒ 475	4.296
Ziekteverzekering (CN)	3.214	3.296	72	0	3.368
OPS	0	3.600	0	‒ 3.600	0
Subsidies	100	400	‒ 143	0	257
Ontvangsten	0	0	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt -/- € 4,1 miljoen. Hiervan is € 0,01 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van -/- € 4,1 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten: Tegemoetkoming Asbest Slachtoffers(TAS

1. Op basis van uitvoeringsinformatie van de SVB wordt het aantal toekenningen en het terugvorderingspercentage voor 2019 naar beneden bijgesteld. Per saldo leidt dit tot een neerwaartse bijstelling van -/- € 0,5 miljoen.

Inkomensoverdrachten: Organo Psycho Syndroom (OPS)

1. De invoering van de OPS-regeling gaat minder snel dan gehoopt. In 2019 zullen daarom nog geen uitkeringen plaatsvinden. Dit leidt tot een meevaller in 2019 van -/- € 3,6 miljoen.

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	2.899.275	2.990.059	‒ 589	22.041	3.011.511
Uitgaven:	2.899.275	2.990.059	‒ 589	22.041	3.011.511
Waarvan juridisch verplicht	100,00%				100,00%
Inkomensoverdrachten	2.794.608	2.902.492	86.978	22.041	3.011.511
Ziektewet uitkeringslasten	1.543.432	1.606.756	48.417	27.826	1.682.999
WAZO uitkeringslasten	1.251.176	1.295.736	38.561	‒ 5.785	1.328.512
Inkomensoverdrachten nominaal	104.667	87.567	‒ 87.567	0	0
Ziektewet uitkering nominaal	58.651	49.006	‒ 49.006	0	0
WAZO uitkering nominaal	46.016	38.561	‒ 38.561	0	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 21,5 miljoen. Hiervan is -/- € 0,6 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 22,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten: ZW uitkeringslasten

1. Uit realisatiecijfers van het UWV blijkt dat het aantal ZW-uitkeringen hoger is dan verwacht. Dat komt vooral doordat het aantal uitzendkrachten dat een beroep doet op de ZW sterker is toegenomen dan waarmee rekening werd gehouden. Verder valt de gemiddelde jaaruitkering in de ZW lager uit dan eerder werd verwacht. Doordat de tegenvaller op het aantal uitkeringen groter is dan de meevaller op de gemiddelde jaaruitkering, leidt dit per saldo tot een opwaartse bijstelling van € 27,8 miljoen.

Inkomensoverdrachten: WAZO uitkeringslasten

1. Op basis van de realisatiecijfers van het UWV wordt het volume neerwaarts bijgesteld in de WAZO. Verder wordt de prijs van de gemiddelde jaaruitkering in de WAZO verhoogd. Aan de Zwanger en Zelfstandig (ZEZ) compensatieregeling wordt € 4,5 miljoen minder uitgegeven dan verwacht. Per saldo leidt dit tot een neerwaartse bijstelling van -/- € 5,8 miljoen.

3.7 Beleidsartikel 7

Budgettaire gevolgen van beleid

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	3.286.740	3.249.545	129.117	‒ 9.731	3.368.931
Uitgaven:	3.286.740	3.249.545	129.117	‒ 9.731	3.368.931
Waarvan juridisch verplicht	99,50%				99,91%
Inkomensoverdrachten	3.264.213	3.229.462	129.969	‒ 5.548	3.353.883
Kinderopvangtoeslag	3.264.213	3.229.462	129.969	‒ 5.548	3.353.883
Subsidies	4.550	2.965	‒ 655	‒ 430	1.880
Opdrachten	4.877	6.053	618	‒ 1.970	4.701
Bijdrage aan agentschappen	13.100	11.065	‒ 815	‒ 1.783	8.467
DUO	12.853	11.065	‒ 822	‒ 1.783	8.460
Justis	247	0	7	0	7
Ontvangsten	1.580.594	1.537.772	38.465	‒ 20.704	1.555.533

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 119,4 miljoen bij de uitgaven en bij de verplichtingen. Hiervan is € 129,1 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van -/- € 9,7 miljoen heeft betrekking op de najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie -/- € 20,7 miljoen. Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten: kinderopvangtoeslag

1. De uitgaven aan Kinderopvangtoeslag zijn met -/- € 5,5 miljoen naar beneden bijgesteld. Het bedrag aan toeslag waarop ouders in 2019 recht hebben (beschikkingen) valt naar verwachting iets hoger uit. De geraamde nabetalingen over voorgaande toeslagjaren zijn echter naar beneden bijgesteld. Per saldo komen de uitgaven naar verwachting lager uit.

Subsidies/ opdrachten/ bijdrageaan agentschappen

1. Er zijn in totaal 2 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (-/- € 1,1 miljoen). De grootste overboeking is onder opdrachten naar het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties voor het programma BES(t) 4 kids (versterking kinderopvang en voor- en naschoolse voorzieningen in Caribisch Nederland, -/- € 1,1 miljoen).
2. Op basis van realisatiegegevens over 2019 wordt er onder de posten Subsidies, Opdrachten en Bijdrage aan agentschappen een onderuitputting verwacht van in totaal -/- € 3,1 miljoen. Dit komt onder andere doordat er minder wordt uitgegeven op het project verbeterplannen kinderopvangtoeslag. Verder wordt er minder uitgegeven aan onderzoek en zal een deel van de betalingen met vertraging worden verricht.

Ontvangsten

1. De ontvangstenraming kinderopvangtoeslag is met -/- € 20,7 miljoen neerwaarts bijgesteld voornamelijk als gevolg van lagere terugontvangsten over de toeslagjaren 2017 en 2018.

3.8 Beleidsartikel 8

Budgettaire gevolgen van beleid

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	26.057	24.734	474	0	25.208
Uitgaven:	26.057	24.734	474	0	25.208
Waarvan juridisch verplicht	100,00%				100,00%
Inkomensoverdrachten	26.057	24.734	474	0	25.208
Overbruggingsregeling AOW (OBR)	5.095	3.437	72	0	3.509
AOV incl. tegemoedkoming (CN)	20.962	21.297	402	0	21.699
Ontvangsten	0	0	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 0,5 miljoen. Hiervan is € 0,5 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht.

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	39.603.831	39.450.476	18.077	20.000	39.488.553
Uitgaven:	39.603.831	39.450.476	18.077	20.000	39.488.553
Waarvan juridisch verplicht	100,00%				100,00%
Inkomensoverdrachten	38.250.385	38.160.376	1.308.177	20.000	39.488.553
AOW uitkeringslasten	37.313.296	37.225.024	1.296.920	20.000	38.541.944
Inkomensondersteuning AOW (IOAOW)	937.089	935.352	11.257	0	946.609
Inkomensoverdrachten nominaal	1.353.446	1.290.100	‒ 1.290.100	0	0
AOW uitkering nominaal	1.342.410	1.279.082	‒ 1.279.082	0	0
Inkomensondersteuning AOW (IOAOW) nom	11.036	11.018	‒ 11.018	0	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 38,1 miljoen. Hiervan is € 18,1 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 20,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten: AOW uitkeringslasten

1. Op basis van de realisatiegegevens van de SVB wordt de raming voor de AOW voor 2019 opwaarts bijgesteld (€ 20,0 miljoen).

3.9 Beleidsartikel 9

Budgettaire gevolgen van beleid

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	1.197	1.110	27	0	1.137
Uitgaven:	1.197	1.110	27	0	1.137
Waarvan juridisch verplicht	100,00%				100,00%
Inkomensoverdrachten	1.197	1.110	27	0	1.137
Uitkeringslasten AWW (CN)	1.197	1.110	27	0	1.137
Ontvangsten	0	0	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 0,03 miljoen. Hiervan is € 0,03 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht.

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	365.107	366.006	‒ 337	‒ 7.520	358.149
Uitgaven:	365.107	366.006	‒ 337	‒ 7.520	358.149
Waarvan juridisch verplicht	100,00%				100,00%
Inkomensoverdrachten	356.882	358.144	7.525	‒ 7.520	358.149
ANW uitkeringslasten	350.721	351.898	7.451	‒ 7.450	351.899
ANW tegemoetkoming	6.161	6.246	74	‒ 70	6.250
Inkomensoverdrachten nominaal	8.225	7.862	‒ 7.862	0	0
ANW uitkering nominaal	8.151	7.788	‒ 7.788	0	0
ANW tegemoetkoming nominaal	74	74	‒ 74	0	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt -/- € 7,9 miljoen. Hiervan is -/- € 0,3 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van -/- € 7,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten: ANW uitkeringslasten

1. Op basis van uitvoeringsinformatie van SVB is de raming voor 2019 neerwaarts bijgested met -/- € 7,5 miljoen. De bijstelling wordt veroorzaakt door zowel een iets lager aantal gerechtigden als een iets lagere gemiddelde uitkering.

Inkomensoverdrachten: ANW tegemoetkoming

1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van SVB is de raming voor 2019 neerwaarts bijgesteld met -/- € 0,1 miljoen. De bijstelling wordt veroorzaakt door een lager aantal nabestaanden dat een beroep doet op een Anw-uitkering.

3.10 Beleidsartikel 10

Budgettaire gevolgen van beleid

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	5.721.498	5.956.594	83.596	‒ 105.314	5.934.876
Uitgaven:	5.721.498	5.956.594	83.596	‒ 105.314	5.934.876
Waarvan juridisch verplicht	100,00%				100,00%
Inkomensoverdrachten	5.721.498	5.956.594	83.596	‒ 105.314	5.934.876
Uitkeringslasten AKW	3.567.596	3.581.790	48.737	5.200	3.635.727
Uitkeringslasten WKB	2.151.031	2.372.007	34.825	‒ 110.514	2.296.318
Uitkeringslasten AKW CN	2.871	2.797	34	0	2.831
Ontvangsten	223.329	215.501	6.517	‒ 13.258	208.760

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt -/- € 21,7 miljoen. Hiervan is € 83,6 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van -/- € 105,3 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie -/- € 13,3 miljoen. Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten: AKW

1. De uitgaven Kinderbijslag zijn met € 5,2 miljoen opwaarts bijgesteld. Het aantal kinderen komt iets hoger uit dan verwacht. Daarnaast komt de gemiddelde prijs licht hoger uit.

Inkomensoverdrachten: WKB

1. De uitgaven aan kindgebonden budget zijn met -/- € 27,5 miljoen neerwaarts bijgesteld. Deze bijstelling komt doordat de gemiddelde uitkering aan kindgebonden budget in 2019 naar verwachting lager uitvalt. Daarnaast sluit het voorschot dat ouders ontvangen steeds beter aan op de definitieve toekenning, wat leidt tot minder overfinanciering. Verder zijn de geraamde nabetalingen over voorgaande toeslagjaren iets naar boven bijgesteld. Per saldo resteert een meevaller.
2. Voor de herstelactie kindgebonden budget wordt in 2019 -/- € 83,0 miljoen minder uitgekeerd. Deze uitgaven schuiven door naar 2020. Het vormgeven van de herstelactie kostte meer tijd dan verwacht. Naast de omvang en complexiteit van de herstelactie speelt daarin ook dat het tijd kost om voor verschillende groepen en bijzondere situaties een zorgvuldige afweging te maken. Zoals oorspronkelijk is gepland is de afronding van de herstelactie voorzien in 2020.

Ontvangsten

1. De terugontvangsten Kindgebonden budget nemen af met -/- € 13,3 miljoen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere terugontvangsten over toeslagjaar 2017.

3.11 Beleidsartikel 11

Budgettaire gevolgen van beleid

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	448.044	497.958	11.973	669	510.600
Uitgaven:	448.044	497.958	11.973	669	510.600
	100,00%				100,00%
Bijdrage aan ZBO's en RWT's	447.362	497.276	11.955	669	509.900
Uitvoeringskosten UWV	339.284	378.038	9.228	928	388.194
Uitvoeringskosten SVB	101.524	112.652	2.550	‒ 2.459	112.743
Uitvoeringskosten IB	6.554	6.586	177	2.200	8.963
Bijdrage aan nationale organisaties	682	682	18	0	700
Landelijke Cliëntenraad	682	682	18	0	700
Ontvangsten	0	21.700	30.508	0	52.208

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 12,6 miljoen. Hiervan is € 12,0 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 0,7 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Bijdrageaan ZBO's / RTW's: uitvoeringskosten UWV

1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 1,4 miljoen).
2. Onder andere op basis van de uitvoeringsgegevens over 2019 wordt het budget neerwaarts bijgesteld met -/- € 0,5 miljoen.

Bijdrageaan ZBO's / RTW's: uitvoeringskosten SVB

1. Er zijn in totaal 2 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (-/- € 0,3 miljoen). de grootste overboeking is naar het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport voor de extra uitvoeringskosten in 2019 voor het Centrum Indicatiestelling Zorg (-/- 0,5 miljoen). Dit vanwege meer dan verwachte indicatiestellingen door het CIZ.
2. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 1,7 miljoen).
3. Onder andere op basis van uitvoeringsgegevens over 2019 wordt het budget neerwaarts bijgesteld met -/- € 3,9 miljoen.

Bijdrageaan ZBO's / RWT's: uitvoeringskosten IB

1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 2,2 miljoen).

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	1.578.929	1.538.344	‒ 5.287	‒ 18.872	1.514.185
Uitgaven:	1.578.929	1.538.344	‒ 5.287	‒ 18.872	1.514.185
Waarvan juridisch verplicht	100,00%				100,00%
Bijdrage aan ZBO's/RWT's	1.530.226	1.494.412	38.645	‒ 18.872	1.514.185
Uitvoeringskosten UWV	1.391.549	1.357.735	32.462	‒ 18.872	1.371.325
Uitvoeringskosten SVB	138.677	136.677	6.183	0	142.860
Bijdrage aan ZBO's/RWT's nominaal	48.703	43.932	‒ 43.932	0	0
Uitvoering UWV nominaal	44.636	40.242	‒ 40.242	0	0
Uitvoering SVB nominaal	4.067	3.690	‒ 3.690	0	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt -/- € 24,2 miljoen. Hiervan is -/- € 5,3 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van -/- € 18,9 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Bijdrageaan ZBO's / RWT's: uitvoeringskosten UWV

1. Er zijn in totaal 4 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (-/- € 1,3 miljoen). De grootste overboeking is naar het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrealaties voor de extra bijdrage aan Basisregistratie Personen in 2019.
2. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (-/- € 1,2 miljoen).
3. Onder andere op basis van uitvoeringsgegevens over 2019 wordt het budget neerwaarts bijgesteld met -/- € 16,4 miljoen.

Bijdrageaan ZBO's / RWTS's: uitvoeringskosten SVB

1. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (€ 1,2 miljoen).
2. Er is € 1,2 miljoen overgemaakt naar het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties vanwege een naheffing over 2019 voor het gebruik van Basis Registratie Personen door de SVB.

3.12 Beleidsartikel 12

Budgettaire gevolgen van beleid

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	14.245.954	17.358.728	71.365	‒ 4.998	17.425.095
Uitgaven:	14.245.954	17.358.728	71.365	‒ 4.998	17.425.095
Waarvan juridisch verplicht	100,00%				100,00%
Bijdrage aan sociale fondsen	14.245.954	17.358.728	71.365	‒ 4.998	17.425.095
Rijksbijdrage:
In kosten heffingskortingen AOW	2.189.900	2.197.000	12.900	0	2.209.900
Vermogenstekort Ouderdomsfonds	11.777.400	14.881.500	0	0	14.881.500
Tegemoetkoming arbeidsongeschikten	150.583	152.157	9.383	396	161.936
Zwangere zelfstandigen	128.071	128.071	49.082	‒ 5.394	171.759
Ontvangsten	0	0	8.410	0	8.410

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 66,4 miljoen. Hiervan is € 71,4 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van -/- € 5,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Bijdrage aan sociale fondsen: tegemoetkoming arbeidsongeschikten

1. Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV wordt de raming verhoogd met € 0,4 miljoen.

Bijdrage aan sociale fondsen: zwangere zelfstandigen

1. Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV wordt de raming verlaagd met -/- € 5,4 miljoen. Er wordt minder beroep gedaan op de compensatieregeling dan geraamd.

3.13 Beleidsartikel 13

Budgettaire gevolgen van beleid

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	311.004	275.246	‒ 3.542	‒ 30.937	240.767
Uitgaven:	312.024	276.266	‒ 3.542	‒ 30.937	241.787
Waarvan juridisch verplicht	100,00%				100,00%
Inkomensoverdrachten	42.975	42.245	978	‒ 1.333	41.890
Remigratieregeling	42.975	42.245	978	‒ 1.333	41.890
Subsidies	11.988	16.488	‒ 3.900	1.037	13.625
Kennisinfrastructuur	2.736	2.736	0	37	2.773
Vluchtelingenwerk	1.032	1.032	0	0	1.032
Overige subsidies	8.220	12.720	‒ 3.900	1.000	9.820
Opdrachten	16.721	16.878	181	‒ 2.586	14.473
Inburgering en integratie	15.021	15.178	181	‒ 2.586	12.773
Remigratie	1.700	1.700	0	0	1.700
Bijdrage aan agentschappen	20.071	20.071	1.291	0	21.362
Dienst Uitvoering Onderwijs	20.071	20.071	1.291	0	21.362
Bijdrage aan ZBO's/RWT's	23.709	16.763	‒ 2.657	‒ 3.669	10.437
Centraal orgaan opvang asielzoekers	23.709	16.763	‒ 2.657	‒ 3.669	10.437
Bijdrage aan medeoverheden	39.020	6.413	565	‒ 6.978	0
Gemeenten	39.020	6.413	565	‒ 6.978	0
Leningen	157.540	157.408	0	‒ 17.408	140.000
Dienst uitvoering onderwijs	157.540	157.408	0	‒ 17.408	140.000
Ontvangsten	1.000	1.000	204	0	1.204

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt -/- € 34,5 miljoen. Hiervan is -/- € 3,5 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van -/- € 30,9 miljoen heeft betrekking op de najaarsnota.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Inkomensoverdachten: remigratieregeling

1. Op basis van de uitvoeringsgegevens van de SVB over 2019 wordt er op de remigratieregeling een onderuitputting verwacht (-/- € 1,3 miljoen).

Subsidies/opdrachten/bijdrage aan ZBO's en RTW's

1. Er zijn in totaal 8 overboekingen naar andere begrotingshoofdstukken (-/- 1,5 miljoen). De grootste overboeking is naar het Gemeentefonds voor de decentralisatieuitkering pilots verdere integratie op de arbeidsmarkt (VIA) (-/- 0,9 miljoen).
2. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking van € 1 miljoen van opdrachten naar subsidies binnen de SZW-begroting.
3. Op basis van de uitvoeringsgegevens van het COA wordt er een onderuitputting verwacht (-/- € 3,7 miljoen).

Bijdrage aan medeoverheden: Gemeenten

1. Op basis van realisatiecijfers over 2018 wordt er in 2019 (bijdrage achteraf) een onderuitputting van -/- € 7,0 miljoen verwacht.

Leningen: Dienst Uitvoering Onderwijs

1. De raming is neerwaarts bijgesteld, omdat uit de uitvoeringsinformatie van DUO blijkt dat het opgenomen bedrag lager is dan verwacht (-/- € 17,4 miljoen).

4 De niet-beleidsartikelen

4.1 Algemeen

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	39.461	38.173	6.424	‒ 4.250	40.347
Uitgaven:	34.771	34.238	3.328	‒ 4.250	33.316
Subsidies	3.139	3.139	0	55	3.194
Opdrachten	23.498	23.069	2.660	‒ 3.076	22.653
Handhaving	6.307	4.121	1.850	‒ 3.271	2.700
Opdrachten overig	17.191	18.948	810	195	19.953
Bekostiging	5.251	5.147	765	0	5.912
Uitvoeringskosten Caribisch Nederland	5.251	5.147	765	0	5.912
Bijdrage aan agentschappen	683	683	‒ 97	‒ 279	307
Rijksdienst Ondernemend Nederland	521	521	‒ 99	‒ 190	232
Agentschap CJIB	162	162	2	‒ 89	75
Bijdrage aan andere begrotingen	2.200	2.200	0	‒ 950	1.250
Financiën	2.200	2.200	0	‒ 950	1.250
Ontvangsten	387	387	742	0	1.129

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt -/- € 0,9 miljoen. Hiervan is € 3,3 miljoen verwerkt in de Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van -/- € 4,3 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Opdrachten/ bijdrage aan agentschappen/ bijdrage aan andere begrotingen

1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (-/- € 3,6 miljoen).
2. Op basis van de realisatiegegevens over 2019 wordt er een onderuitputting van -/- € 0,7 miljoen verwacht.
3. Er is een overboeking van het ministerie van Financiën als bijdrage in de kosten van een gezamenlijk onderzoek naar ZZP-ers (€ 0,03 miljoen).

4.2 Apparaat Kerndepartement

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	332.063	343.303	17.919	4.392	365.614
Uitgaven:	332.063	343.303	17.919	4.392	365.614
Personele uitgaven	263.339	268.496	9.213	6.598	284.307
Eigen personeel	255.918	258.484	6.347	4.443	269.274
Externe inhuur	4.636	7.278	2.866	2.255	12.399
Overig personeel	2.785	2.734	0	‒ 100	2.634
Materiele uitgaven	68.724	74.807	8.706	‒ 2.206	81.307
ICT	12.551	12.647	‒ 878	5.894	17.663
Bijdrage aan SSO's	43.065	45.041	9.732	‒ 7.877	46.896
Materieel	13.108	17.119	‒ 148	‒ 223	16.748
Ontvangsten	39.067	44.109	666	‒ 183	44.592

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 22,3 miljoen bij de uitgaven en bij de verplichtingen. Hiervan is € 17,9 miljoen verwerkt in de Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 4,4 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de totale mutatie 2e suppletoire begroting € 0,5 miljoen, waarvan € 0,7 miljoen in de Miljoenennota en -/- € 0,2 miljoen in de Najaarsnota.

Onderstaand worden de mutaties van de Najaarsnota toegelicht.

Personele uitgaven / materiële uitgaven

1. Er zijn in totaal 14 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (-/- € 0,4 miljoen). De grootste twee overboekingen zijn naar het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koningsrijksrelaties voor de dienstverlening FM Haaglanden (-/- 0,5 miljoen).
2. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 4,4 miljoen).
3. De raming van de uitgaven van de uitvoeringsdirectie Rijksschoonmaakorganisatie is aangepast aan nieuwe inzichten over de inzet van personeel (€ 0,4 miljoen).

Ontvangsten

1. De raming van de ontvangsten van de uitvoeringsdirectie Rijksschoonmaakorganisatie is bijgesteld vanwege aanpassing van dienstverleningsafspraken (€ 0,4 miljoen).
2. De raming van de ontvangsten is aangepast met -/- € 0,6 miljoen omdat niet meer verwacht wordt dat dit bedrag binnen zal komen.

4.3 Nog onverdeeld

	Vastgestelde begroting 2019	Stand 1e suppletoire begroting	Mutaties Miljoenennota 2020	Overige mutaties 2e suppletoire begroting	Stand 2e suppletoire begroting NJN
	1	2	3	4 = 2+3
Verplichtingen:	173.579	136.944	‒ 67.183	‒ 57.994	11.767
Uitgaven:	173.579	133.955	‒ 67.183	‒ 57.994	8.778
Overige beleidsuitgaven	173.579	133.955	‒ 67.183	‒ 57.994	8.778
Onvoorzien	173.579	133.955	‒ 67.183	‒ 57.994	8.778
Loonbijstelling	0	0	0	0	0
Prijsbijstelling	0	0	0	0	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt -/- € 125,2 miljoen. Hiervan is -/- € 67,2 miljoen verwerkt in de Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van -/- € 58,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Onderstaand worden de Najaarsnotamutaties toegelicht.

Overige beleidsuitgaven: Onvoorzien

1. Er zijn drie overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (-/- € 27,7 miljoen). De grootste overboeking is aan het Gemeentefonds voor de doeluitkering perspectief op werk (-/- € 26,0 miljoen) .
2. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (-/- € 1,1 miljoen).
3. Er wordt -/- € 29,1 miljoen afgeboekt omdat een aantal reserveringen, zoals voor de Fraudewet en voor uitvoeringskosten in het ZZP-dossier, niet meer tot uitbetaling komen in 2019.