Preview document (🔗 origineel)

---

Tweede Kamer der Staten-Generaal	2
Vergaderjaar 2021‒2022

35 975XV

Wijziging van de begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (XV) voor het jaar 2021 (wijziging samenhangende met de Najaarsnota)

Nr. 2

MEMORIE VAN TOELICHTING

A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL

Wetsartikelen 1 tot en met 3

De begrotingsstaat die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 2.3, eerste lid, van de Comptabiliteitswet 2016 bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2021 wijzigingen aan te brengen in:

De departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).

De Staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid,

A.D. Wiersma

Premiegefinancierde suppletoire begrotingsstaat (Najaarsnota)

	Totaal	66.603.568	66.603.568	309.423	‒ 972.275	‒ 972.275	‒ 49.941	‒ 1.539.392	‒ 1.539.392	‒ 69.483
Beleidsartikelen
1	Arbeidsmarkt	469.873	469.873	0	364.664	364.664	0	‒ 99.932	‒ 99.932	0
3	Arbeidsongeschiktheid	10.746.341	10.746.341	0	‒ 49.296	‒ 49.296	0	10.048	10.048	0
5	Werkloosheid	6.540.477	6.540.477	309.423	‒ 1.244.861	‒ 1.244.861	‒ 49.941	‒ 1.451.094	‒ 1.451.094	‒ 69.483
6	Ziekte en verlofregelingen	3.378.667	3.378.667	0	38.002	38.002	0	192.748	192.748	0
8	Oudedagsvoorziening	43.157.013	43.157.013	0	‒ 49.304	‒ 49.304	0	‒ 127.708	‒ 127.708	0
9	Nabestaanden	317.801	317.801	0	1.158	1.158	0	‒ 3783	‒ 3783	0
11	Uitvoeringskosten	1.993.396	1.993.396	0	‒ 32.638	‒ 32.638	0	‒ 59.671	‒ 59.671	0

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

B. BEGROTINGSTOELICHTING

Normaliter wordt nieuw beleid in uitvoering genomen nadat de Staten Generaal de begrotingswet heeft geautoriseerd. Aangezien de uitvoering van het heropenen van de Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging voor behoud van Werkgelegenheid (NOW) niet kan wachten tot formele autorisatie van beide Kamers der Staten Generaal, zal het kabinet de uitvoering van de maatregelen starten. Het heropenen van de NOW is opgenomen in deze 2e suppletoire begroting 2021. Hiermee wordt gehandeld conform lid 2 van artikel 2.27 van de Comptabiliteitswet 2016. Voor de indiening van deze 2e suppletoire begroting 2021 is uw Kamer vooraf geïnformeerd via de brief 'Aanvullende aanpassingen in het steunpakket in het vierde kwartaal'.

1 Leeswijzer

In deze suppletoire begroting worden de mutaties van twee bijstellingsmomenten naar de begrotingsartikelen geboekt. Mutaties die in de ontwerpbegroting 2022 zijn verwerkt als uitvoeringsmutatie (de mutaties Miljoenennota) voor het jaar 2021 en mutaties die voortvloeien uit de Najaarsnota. De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de ontwerpbegroting 2022. In bijgaande begrotingstoelichting worden dan ook alleen de Najaarsnotamutaties per artikel toegelicht van begrotingsgefinancierd en premiegefinancierd uitgaven en ontvangsten.

Het beeld

De Najaarsmutaties hebben vooral betrekking op ontwikkelingen in de uitvoering.

< 50	1	2
=> 50 en < 200	2	4
=> 200 en < 1000	5	10
=> 1000	10	20

2 Beleid

2.1 Overzicht belangrijke uitgaven- en ontvangstenmutaties

Overzicht met belangrijkste suppletoire begrotingsgefinancierdeuitgaven mutaties 2021 (Najaarsnota).

Vastgestelde begroting 2021	alle	53.723.417
Mutaties 1e suppletoire begroting 2021	alle	654.858
Mutaties incidentele suppletoire begrotingen 2021	alle	4.864.612
Vermoedelijke uitkomsten 2021	alle	‒ 1.502.550
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Diverse mutaties NOW (5.0 en uitvoering)	1	656.013
Uitvoeringsmutaties Toeslagenwet/ AIO	2	‒ 26.855
Uitvoeringsmutaties Wajong/re-integratie Wajong	4	24.081
Uitvoeringsmutaties IOW	5	‒ 8.687
Uitvoeringsmutatie AKW	10	6.716
Uitvoeringsmutatie WKB	10	12.733
Diverse mutaties Rijksbijdragen	12	7.066
Diverse mutaties	div	‒ 1.555
Diverse overboekingen met andere departementen	div	‒ 53.489
Diverse kasschuiven	div	‒ 29.090
Onderuitputting op diverse artikelen	div	‒ 52.063
Stand 2e suppletoire begroting 2021		58.275.207

Overzicht met belangrijkste suppletoire begrotingsgefinancierdeontvangstenmutaties 2021 (Najaarsnota).

Vastgestelde begroting 2021	alle	1.831.107
Mutaties 1e suppletoire begroting 2021	alle	2.093.294
Mutaties incidentele suppletoire begrotingen 2021	alle	‒ 17.349
Vermoedelijke uitkomsten 2021	alle	809.717
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Uitvoeringsmutaties boetes	1	‒ 2.400
Uitvoeringsmutaties NOW	1	‒ 842.297
Uitvoeringsmutaties KOT	7	‒ 33.600
Uitvoeringsmutaties WKB	10	‒ 28.441
Uitvoeringsmutaties UWV/SVB	11	21.318
Uitvoeringsmutaties apparaat	96	1.460
Diverse mutaties	div	4.771
Stand 2e suppletoire begroting 2021		3.837.580

Overzicht met belangrijkste suppletoire premiegefinancierdeuitgavenmutaties 2021 (Najaarsnota).

Vastgestelde begroting premiegefinancierd 2021	alle	66.601.174
Stand 1e suppletoire begroting 2021	alle	‒ 972.275
Stand incidentele suppletoire begrotingen 2021	alle	2.394
Vermoedelijke uitkomsten 2021	alle	‒ 1.282.383
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Uitvoeringsmutaties Transitievergoeding na 2 jaar ziekte	1	‒ 26.316
Uitvoeringsmutaties Arbeidsongeschiktheidsregelingen	3	‒ 37.829
Uitvoeringsmutaties Werkloosheid	5	‒ 168.895
Uitvoeringsmutaties Ziektewet en WAZO	6	44.042
Uitvoeringsmutaties Oudedagsvoorziening	8	‒ 41.970
Uitvoeringsmutaties ANW	9	‒ 3.033
Uitvoeringsmutaties uitvoering UWV en SVB	11	‒ 23.008
Stand 2e suppletoire begroting 2021		64.091.901

Overzicht met belangrijkste suppletoire premiegefinancierdeontvangstenmutaties 2021 (Najaarsnota).

Vastgestelde begroting premiegefinancierd 2021	alle	309.423
Stand 1e suppletoire begroting 2021	alle	‒ 49.941
Vermoedelijke uitkomsten 2021	alle	‒ 67.483
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Bijstelling UFO ontvangsten	5	‒ 2.000
Stand 2e suppletoire begroting 2021		189.999

2.2 Overzicht Coronamaatregelen

1	Tijdelijke maatregel overbrugging v werkbehoud (NOW)	656.013	656.013	‒ 842.297	2020-2021 35 669 nr 1
1	Subsidie Nederland leert door	‒ 20.898	‒ 20.898	0	2020-2021 35 570 nr 1
1	Motie Mentaal steunpakket	1.000	1.000	0	2020-2021 35 669 nr 8
5	Scholingsbudget WW	‒ 6.000	‒ 6.000	0	2020-2021 35 570 nr 1
5	Crisisdienstverlening	‒ 250	‒ 250	0	2021-2022 35 902 nr 1
7	Vrijval sneltesten KO	‒ 3.682	‒ 3.682	0	2020-2021 25 295 nr 1179
11	Vrijval UWV NOW 4	‒ 9.400	‒ 9.400	0	2020-2021 35 570 nr 1
13	Vrijval MBO scholen	‒ 2.000	‒ 2.000	0	2020-2021 35 850 nr 1
99	Herschikking middelen Mentaal steunpakket	‒ 1.000	‒ 1.000	0	2020-2021 35 669 nr 8
99	Naar GF: SW bedrijven covid 19	‒ 35.000	‒ 35.000	0	2020-2021 35 902 nr 1
99	Vrijval uitvoeringskosten NOW UvB		‒ 1.000	0	2020-2021 35 570 nr 1
99	Kasschuif middelen crisisdienstverlening	‒ 7.862	‒ 7.862	0	2019-2020 35 542 nr 1
	Totaal	570.921	569.921	‒ 842.297

3 Beleidsartikelen

3.1 Artikel 1 Arbeidsmarkt

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen	11.312.671	11.875.510	‒ 1.566.633	633.202	10.942.079
Uitgaven	11.343.002	11.584.719	‒ 1.371.155	632.412	10.845.976
Inkomensoverdrachten
Lage-inkomensvoordeel	391.198	388.356	0	‒ 329	388.027
Minimumjeugdloonvoordeel	18.767	19.479	0	‒ 53	19.426
Loonkostenvoordelen	168.707	128.659	0	364	129.023
Subsidies (regelingen)
Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden	350.000	87.870	‒ 53.368	‒ 1.396	33.106
Overige subsidies algemeen	2.893	3.249	102	‒ 554	2.797
Duurzame inzetbaarheid en leven lang ontwikkelen	9.870	11.000	‒ 9.044	‒ 1.479	477
Stimuleringregeling LLO in MKB	28.356	25.162	‒ 16.200	‒ 462	8.500
Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid	10.186.000	10.745.061	‒ 1.286.959	656.013	10.114.115
Compensatie loonkosten en inkomstenverlies CN	18.900	24.900	‒ 4.700	0	20.200
Nederland leert door	140.253	119.032	‒ 350	‒ 22.245	96.437
Opdrachten
Opdrachten	22.532	24.862	635	2.645	28.142
Bekostiging
Bekostiging	550	550	0	0	550
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken
Ministerie van VWS	692	1.590	‒ 1.212	‒ 42	336
Ministerie van EZK	100	100	‒ 100	0	0
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap RIVM	4.017	4.682	38	0	4.720
Agentschap CJIB	167	167	3	‒ 50	120
Ontvangsten	24.975	1.055.612	783.527	‒ 844.583	994.556
Ontvangsten
Algemeen	975	975	0	114	1.089
Boeten	24.000	12.700	0	‒ 2.400	10.300
Terug ontvangsten NOW	0	1.041.937	783.527	‒ 842.297	983.167

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 2.219,7 miljoen. Hiervan is ‒ € 1.371,2 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 848,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie ‒ € 61,1 miljoen. Een bedrag van ‒ € 844,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Inkomensoverdrachten: lage-inkomensvoordeel (LIV)

1. De verwerking van de definitieve beschikkingen van het LIV over 2020 (uitbetaling in 2021) leidt tot een neerwaartse bijstelling in 2021 (- € 0,3 miljoen).

Inkomensoverdrachten: minimumjeugdloonvoordeel

1. De verwerking van de definitieve beschikkingen van het J-LIV over 2020 (uitbetaling in 2021) leidt tot een neerwaartse bijstelling in 2021 (- € 0,1 miljoen).

Inkomensoverdrachten: loonkostenvoordeel (LKV)

1. De verwerking van de definitieve beschikkingen van het LKV over 2020 (uitbetaling in 2021) leidt tot een opwaartse bijstelling in 2021 (€ 0,4 miljoen).

Subsidies/ opdrachten/ bijdrage andere begrotingen/ bijdrage agentschappen

1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 1,1 miljoen). Een deel hiervan betreft budget voor MDIEU (- € 1,4 miljoen) en voor Nederland leert door (- € 1,3 miljoen) dat binnen de SZW begroting is overgeboekt ten behoeve van uitvoering en ondersteuning van de subsidieregelingen. Verder is budget overgeboekt naar opdrachten artikel 1 voor de aanschaf van elektrische dienstauto’s bij de Inspectie vanuit apparaatsbudget Inspectie (€ 5,0 miljoen).
2. Op basis van de realisatiegegevens over 2021 wordt er een onderuitputting (- € 2,5 miljoen) verwacht op subsidies, opdrachten en bijdrage agentschappen. Dit gaat met name om de subsidies actieprogramma duurzame inzetbaarheid en leven lang ontwikkelen.
3. Er zijn enkele overboekingen naar/van begrotingshoofdstukken, grotendeels vanuit opdrachten artikel 1 (- € 1,2 miljoen). De grootste overboeking is naar het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen voor een bijdrage aan de NWA voor synergie programma 'post covid-19'.
4. De uitgaven van de Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging voor behoud van Werkgelegenheid (NOW) worden in 2021 in totaal met € 656 miljoen opwaarts bijgesteld. Ten eerste heeft het kabinet aangekondigd de NOW te heropenen voor de periode 1 november tot en met 31 december 2021. Het budgettair effect van de NOW 5 (7e tranche) wordt ingeschat op € 1,5 miljard. Het bedrag is een grove inschatting en is afhankelijk van de impact op de contactbeperkende maatregelen op bedrijven en werknemers. De regeling wordt voor 80% bevoorschot aan werkgevers en wordt op een later moment afgerekend bij de subsidievaststelling. Zowel de nabetalingen, terugvorderingen als de uitvoeringskosten zullen op een later moment in het juiste kasritme worden geplaatst. Daarnaast worden verwachte subsidie-uitgaven voor de eerdere tranches in het kader van de NOW in 2021 juist verlaagd met € 662 miljoen om aan te sluiten bij het kasritme van UWV. Tot op heden rapporteerde SZW de verwachte uitbetalingen en terugontvangsten van NOW-subsidies als aparte geldstromen aan de uitgaven- en ontvangstenkant van de begroting SZW. Dit sluit niet aan bij de praktijk, waarbij UWV het bedrag dat zij ontvangt voor het verrichten van betalingen aan werkgevers eerst verrekend met eventuele terugontvangsten van werkgevers. Het saldo van de eerder geraamde NOW-uitgaven en ontvangsten wijzigt hierdoor niet, omdat de bijstelling aan de uitgavenkant even groot is als de bijstelling aan de ontvangstenkant (zie toelichting bij «Ontvangsten» verderop). Daarnaast heeft UWV door het langer openstellen van het vaststellingenloket NOW 2 (tweede tranche) meer tijd om vaststellingen voor de NOW 2 af te wikkelen (Kamerstukken II 2021-2022 35 420 nr 415). Hiervoor schuift € 71 miljoen aan geraamde nabetalingen over de jaargrens heen van 2021 naar 2022 en latere jaren. Tot slot blijkt uit realisatiecijfers van UWV dat er minder subsidie is aangevraagd voor de NOW 4 (zesde tranche) dan aanvankelijk rekening mee werd gehouden. De geraamde uitgaven aan de NOW 4 worden in 2021 met € 92 verlaagd. Deze boekingen zijn opgenomen in de Nota van Wijziging op de begroting SZW 2022.
5. Om beter bij aan te sluiten bij het verwachte kasritme van NL leert door is er een aantal budgettair neutrale kasschuiven gedaan van 2021 (circa - € 21,0 miljoen) naar 2022 en 2023 . Er is een kasschuif van € 6 miljoen naar 2022 en € 12 miljoen naar 2023 omdat de loting en de beschikkingen voor het laatste tijdvak van de subsidie 'NL leert door - scholing' zijn uitgesteld. Daarnaast is er een kasschuif van circa € 2,8 miljoen naar 2022 en circa € 0,2 miljoen naar 2023 voor 'NL leert door - sectoraal maatwerk'. Hiermee wordt een deel van het beschikbare budget uit 2021 ingezet om de doelgroep van de regeling uit te breiden met werkzoekenden. De opwaartse boekingen in 2022 en 2023 zijn opgenomen in de Nota van Wijziging op de begroting SZW 2022.

Ontvangsten

1. Er zijn diverse terugontvangsten bij artikel 1, onder andere van handhaving is er een terugontvangst van te hoog toegekend budget (€ 0,1 miljoen).
2. De boeteontvangsten worden met - € 2,4 miljoen naar beneden bijgesteld op basis van de meest recente realisatiecijfers.
3. De NOW-ontvangsten worden in 2021 met € 842 miljoen naar beneden bijgesteld. De ontvangsten worden met € 662 miljoen verlaagd vanwege het aansluiten van de raming op het kasritme van UWV. Deze verschuiving is technisch van aard. Omdat de bijstelling aan de ontvangstenkant even groot is als de bijstelling aan de uitgaqvenkant van de begroting, wijzigt het saldo van de NOW-uitgaven en ontvangsten niet. Daarnaast heeft UWV meer tijd nodig om de afrekeningen voor de NOW 2 (tweede tranche) af te wikkelen, en wordt het vaststellingenloket langer opengesteld. Hierdoor schuift € 181 aan geraamde terugontvangsten over de jaargrens heen van 2021 naar 2022 en latere jaren. Deze boekingen zijn opgenomen in de Nota van Wijziging op de begroting SZW 2022.

Verplichtingen

Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 0,8 miljoen wordt veroorzaakt doordat van subsidies die worden verleend de verplichtingen nu vastgelegd worden terwijl de uitbetalingen pas in 2022 plaatsvinden.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Verplichtingen	469.873	834.537	‒ 73.616	‒ 26.316	734.605
Uitgaven	469.873	834.537	‒ 73.616	‒ 26.316	734.605
Inkomensoverdrachten
Transitievergoeding na 2 jaar ziekte	412.570	805.958	‒ 61.037	‒ 18.311	726.610
Transitievergoeding na 2 jaar ziekte nominaal	22.303	12.579	‒ 12.579	0	0
Compensatieregeling Transitievergoeding MKB	35.000	16.000	0	‒ 8.005	7.995
Ontvangsten	0	0	0	0	0

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 99,9 miljoen. Hiervan is ‒ € 73,6 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ €26,3 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Inkomensoverdrachten: compensatie transitievergoeding na 2 jaar ziekte

1. De raming is op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie over het tweede tertaal van 2021 neerwaarts bijgesteld (- € 18 miljoen). De bijstelling is met name het gevolg van een lagere gemiddelde compensatie dan eerder geraamd.

Inkomensoverdrachten: compensatieregeling transitievergoeding MKB

1. De raming is op grond van uitvoeringsinformatie van het UWV neerwaarts bijgesteld (- € 8 miljoen). De regeling is dit jaar in werking getreden en dit is de eerste keer dat de raming op basis van uitvoeringsinformatie is bijgesteld. Het volume is naar beneden bijgesteld en de prijs is naar boven bijgesteld. De realisaties zijn nog lastig nader te duiden en nog onderhevig aan ingroei, omdat de regeling een lange aanvraagtermijn kent.

3.2 Artikel 2 Bijstand, Participatiewet en Toeslagenwet

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen	8.518.119	8.557.807	‒ 75.812	‒ 30.295	8.451.700
Uitgaven	8.533.604	8.573.467	‒ 80.019	‒ 35.209	8.458.239
Inkomensoverdrachten
Macrobudget participatiewetuitkering en intertemporele tegemoetkoming	6.845.226	6.455.977	‒ 19.401	0	6.436.576
Tozo en Bijstand zelfstandigen bedrijfskrediet (Bbz 2004)	747.429	1.194.542	‒ 65.672	0	1.128.870
AIO	365.962	351.687	4.800	‒ 4.478	352.009
TW	496.673	479.107	4.307	‒ 22.277	461.137
Bijstand overig	960	960	0	‒ 100	860
Onderstand (Caribisch Nederland)	6.298	4.015	0	0	4.015
Subsidies (regelingen)
Europees fonds meestbehoeftigen	100	100	0	‒ 24	76
Regionale kansen kinderen	0	190	0	0	190
Waarborgfonds Saneringskredieten	0	6.000	0	0	6.000
SBCM	2.800	2.800	0	0	2.800
NIBUD	314	314	0	26	340
Overige subsidies algemeen	8.704	17.500	8.725	‒ 87	26.138
Armoede en schulden	1.140	1.280	0	‒ 23	1.257
Alle kinderen doen mee	13.431	13.431	‒ 1.666	‒ 1.830	9.935
Opdrachten
Opdrachten algemeen	33.089	34.086	‒ 11.115	‒ 7.374	15.597
Bekostiging
ZonMw	1.297	1.297	0	‒ 142	1.155
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
ZonMw	172	172	3	0	175
Bijdrage aan sociale fondsen
Pensioenfonds Wsw	10.000	10.000	0	0	10.000
Bijdrage aan medeoverheden
Toekenningsbeschikking SPUK voor pakket Wind in de Zeilen	0	0	0	1.100	1.100
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties
Contributie CASS	9	9	0	0	9
Ontvangsten	4.415	962.709	‒ 6.934	2.359	958.134
Ontvangsten
Algemeen	4.415	27.375	778	288	28.441
Tozo retour kapitaal verstrekkingen	0	935.334	‒ 7.712	2.071	929.693

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 115,2 miljoen. Hiervan is ‒ € 80,0 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 35,2 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie ‒ € 4,6 miljoen. Een bedrag van € 2,4 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de overige mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Inkomensoverdrachten: AIO

1. Op basis van uitvoeringsinformatie van de SVB is de raming voor 2021 voor de AIO-uitkeringslasten naar beneden bijgesteld (- € 4,5 miljoen). Deze bijstelling wordt hoofzakelijk veroorzaakt doordat het verwachte aantal AIO-gerechtigden lager uitvalt dan eerder geraamd. Dit komt mede door een lagere instroom in de AIO dan eerder verwacht.

Inkomensoverdrachten: TW

1. Op basis van uitvoeringsinformatie van het UWV zijn de verwachte uitgaven over 2021 neerwaarts bijgesteld (- € 22,3 miljoen). Dit is voornamelijk het gevolg van een lager aantal uitkeringen (- € 15,5 miljoen), vooral door minder TW aanvullingen voor de WW. Ook is er sprake van een lagere gemiddelde uitkering (- € 9,5 mln.).

Inkomensoverdrachten: bijstand overig

1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van de SVB is de raming voor 2021 naar beneden bijgesteld (- € 0,1 miljoen).

Subsidies/ opdrachten/ bekostiging/ bijdrage aan medeoverheden

1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (- € 2,0 miljoen).
2. Op basis van de realisatiegegevens over 2021 wordt er een onderuitputting van - € 6,1 miljoen verwacht. Deze onderuitputting wordt veroorzaakt door vertragingen en minder aanvragen bij subsidies. Bij opdrachten zijn er minder projecten opgepakt vanwege keuzes die gemaakt zijn.
3. Er zijn in totaal 5 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (- € 0,3 miljoen). De grootste overboeking is naar het ministerie van Financiën voor wijzer in geldzaken (- € 0,2 miljoen).

Ontvangsten

1. Er zijn diverse terugontvangsten bij artikel 2, onder andere van de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) zijn er meer ontvangsten dan verwacht bij begroting 2022 (€ 2,4 miljoen).

Verplichtingen

Het verschil tussen de verplichtingen en de uitgaven van € 4,9 miljoen wordt veroorzaakt doordat subsidies en opdrachten dit jaar worden verleend, de verplichtingen nu vastgelegd worden en de betalingen in een later jaar plaatsvinden.

3.3 Artikel 3 Arbeidsongeschiktheid

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen	10.722	10.716	4.771	‒ 9.972	5.515
Uitgaven	10.722	10.716	4.771	‒ 9.972	5.515
Inkomensoverdrachten
Ongevallenverzekering (Caribisch Nederland)	722	716	0	0	716
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Uitvoering individuele plaatsing & steun	0	0	5.251	‒ 452	4.799
Scholingsexperiment WGA	10.000	10.000	‒ 480	‒ 9.520	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 5,2 miljoen. Hiervan is € 4,8 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 10,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoering individuele plaatsing en steun

1. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (- € 0,5 miljoen). Dit betreft een subsidie ter ondersteuning van de opschaling voor re-integratie van mensen met een psychische kwetsbaarheid.

Bijdrage aan ZBO's/RWT's: scholingsexperiment WGA

1. Op basis van de meest recente begrotingsgegevens wordt de raming neerwaarts bijgesteld (- € 9,5 miljoen). Het Scholingsexperiment WGA is kleinschaliger opgezet.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Verplichtingen	10.746.341	10.697.045	47.877	‒ 37.829	10.707.093
Uitgaven	10.746.341	10.697.045	47.877	‒ 37.829	10.707.093
Inkomensoverdrachten
WAO	3.334.925	3.314.366	83.521	‒ 17.887	3.380.000
IVA	3.505.081	3.416.575	48.351	‒ 1.926	3.463.000
WGA	3.203.380	3.254.206	83.278	‒ 18.483	3.319.001
WAZ	88.220	88.140	1.655	‒ 795	89.000
WGA eigenrisicodragers	355.793	349.672	‒ 5.695	12.024	356.001
WAO nominaal	46.319	50.356	‒ 50.356	0	0
IVA nominaal	49.254	52.227	‒ 52.227	0	0
WGA nominaal	44.308	51.719	‒ 51.719	0	0
WAZ nominaal	1.242	1.325	‒ 1.325	0	0
WGA eigenrisicodragers nominaal	4.985	5.744	‒ 5.744	0	0
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW	110.911	110.411	352	‒ 10.762	100.001
Scholingsexperiment WGA	0	0	90	0	90
Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW nominaal	1.923	2.304	‒ 2.304	0	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 10,1 miljoen. Hiervan is € 47,9 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 37,8 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Inkomensoverdrachten: WAO

1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV komt de gemiddelde uitkering lager uit dan eerder verwacht. Ook komt het aantal uitkeringen licht lager uit door een iets lagere instroom (herlevingen van oude rechten) en een iets hogere uitstroom. Dit levert een meevaller op (- € 17,9 miljoen).

Inkomensoverdrachten: IVA

1. Aansluiten op de door het UWV gerapporteerde uitkeringslasten levert een kleine meevaller op (- € 1,9 miljoen).

Inkomensoverdrachten: WGA

1. De gemiddelde uitkering in de WGA komt lager uit dan eerder verwacht. Het aantal uitkeringen komt iets hoger uit. Per saldo resteert een meevaller. (- € 18,5 miljoen).

Inkomensoverdrachten: WAZ

1. Op basis van de realisatiecijfers van het UWV is het aantal uitkeringen licht neerwaarts bijgesteld en komt de gemiddelde uitkering licht hoger uit (- € 0,8 miljoen).

Inkomensoverdrachten: WGA eigenrisicodragers

1. De opwaartse bijstelling komt voor het grootste gedeelte door een hoger aantal uitkeringen dan eerder werd verwacht (€ 12,0 miljoen).

Bijdrage aan ZBO's / RWT's: re-integratie WIA/WAO/WAZ

1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV is in 2021 naar verwachting minder budget nodig voor de inkoop van re-integratietrajecten en voorzieningen. Het budget voor 2021 is daarom verlaagd (- € 10,8 miljoen).

3.4 Artikel 4 Jonggehandicapten

Budgettaire gevolgend van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen	3.484.285	3.499.143	43.781	24.082	3.567.006
Uitgaven	3.484.285	3.499.143	43.781	24.082	3.567.006
Inkomensoverdrachten
Wajong	3.387.878	3.405.236	43.775	50.896	3.499.907
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Re-integratie Wajong	96.407	93.907	6	‒ 26.814	67.099
Ontvangsten	0	28.416	0	78	28.494
Ontvangsten
Restituties	0	28.416	0	78	28.494

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 67,9 miljoen. Hiervan is € 43,8 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 24,1 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie € 0,1 miljoen. Dit bedrag heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Inkomensoverdrachten: uitkeringslasten Wajong

1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV zijn de uitkeringslasten voor 2021 naar boven bijgesteld (€ 50,9 miljoen). Dit komt voornamelijk door hogere uitgaven voor de Vereenvoudiging Wajong dan verwacht bij de invoering van het wetsvoorstel.

Bijdrage aan ZBO's/RWT's: re-integratie Wajong

1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV is in 2021 naar verwachting minder budget nodig voor de inkoop van re-integratietrajecten en voorzieningen. Het budget is voor 2021 daarom met - € 8,9 miljoen verlaagd.
2. Het budget wordt met - € 17,9 miljoen verlaagd omdat het UWV vanuit het Europees Sociaal Fonds (ESF) baten heeft ontvangen voor re-integratieprojecten uit het verleden. Hierdoor is de bevoorschotting van 2021 naar beneden bijgesteld. Dit heeft geen gevolgen voor het feitelijke re-integratiebudget van het UWV in 2021.

Ontvangsten

1. Er zijn meer terugontvangsten bij de Wajong dan eerder geraamd bij de begroting 2022 (€ 0,1 miljoen).

3.5 Artikel 5 Werkloosheid

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen	259.076	263.849	‒ 32.478	‒ 13.886	217.485
Uitgaven	253.321	258.094	‒ 33.103	‒ 14.575	210.416
Inkomensoverdrachten
IOW	114.418	118.203	6.091	‒ 8.687	115.607
Cessantiawet (Caribisch Nederland)	107	107	0	0	107
Tijdelijke Regeling Tegemoetkoming Werknemers Westhaven	314	164	0	0	164
Subsidies (regelingen)
Experimenten 50+	0	16	0	0	16
Overige subsidies algemeen	1.530	1.530	‒ 625	0	905
Coordinatie Crisisdienstverlening	7.275	7.275	0	362	7.637
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Scholing WW	26.000	27.122	157	‒ 6.000	21.279
Crisisdienstverlening	103.677	103.677	‒ 39.601	0	64.076
Bijdrage aan agentschappen
Rijksdienst voor Ondernemend Nederland	0	0	875	‒ 250	625
Ontvangsten	0	0	1	0	1
Ontvangsten
Restituties	0	0	1	0	1

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 47,7 miljoen. Hiervan is ‒ € 33,1 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 14,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie € 1.000, die heeft betrekking op de Miljoenennota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Inkomensoverdrachten: Wet Inkomensvoorziening Oudere Werklozen (IOW)

1. Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV zijn de verwachte IOW-uitgaven voor 2021 met € 8,7 miljoen naar beneden bijgesteld. Deze neerwaartse bijstelling komt voornamelijk door een lager volume bij de IOW dan waar eerder rekening mee werd gehouden.

Subsidies/ opdrachten/ bijdrage aan ZBO's en RWT's/ bijdragen agentschappen

1. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (€ 0,4 miljoen).
2. Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV zijn de verwachte uitgaven voor scholing WW met - € 6,0 miljoen naar beneden bijgesteld. Er is namelijk in 2021, tijdens het corona tijdperk, minder gebruik gemaakt van het scholingsbudget dan verwacht.
3. Om beter aan te sluiten bij het verwachte kasritme van de Subsidieregeling praktijkleren in de derde leerweg wordt een budgettair neutrale kasschuif uitgevoerd voor de bijhorende uitvoeringskosten door het RVO. De opboeking is opgenomen in de Nota van Wijziging op de begroting SZW 2022.

Verplichtingen

Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 0,7 miljoen wordt veroorzaakt doordat van subsidies die worden verleend de verplichtingen nu vastgelegd worden terwijl de uitbetalingen pas in 2022 plaatsvinden.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Verplichtingen	6.540.477	5.295.616	‒ 1.282.199	‒ 168.895	3.844.522
Uitgaven	6.540.477	5.295.616	‒ 1.282.199	‒ 168.895	3.844.522
Inkomensoverdrachten
WW	6.449.130	5.206.070	‒ 1.192.653	‒ 168.895	3.844.522
WW nominaal	91.347	89.546	‒ 89.546	0	0
Ontvangsten	309.423	259.482	‒ 67.483	‒ 2.000	189.999
Ontvangsten
Ufo	305.149	255.149	‒ 63.150	‒ 2.000	189.999
Ufo nominaal	4.274	4.333	‒ 4.333	0	0

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 1.451,1 miljoen. Hiervan is ‒ € 1.282,2 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 168,9 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie ‒ € 69,5 miljoen. Een bedrag van ‒ € 2,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Inkomensoverdachten: WW uitkeringslasten

1. Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV zijn de WW-lasten voor 2021 naar beneden bijgesteld (- € 168,9 miljoen). Vooral de WW-uitstroom is hoger uitgevallen dan eerder verwacht. Ook de instroom is iets lager uitgevallen dan eerder verwacht. Daarnaast zijn de faillissementsuitkeringen lager uitgevallen dan eerder verwacht.

Ontvangsten: UFO

1. De overheid is eigenrisicodrager voor de WW. Het UWV verstrekt WW-uitkeringen aan voormalige overheidswerknemers en verhaalt deze uitkeringen vervolgens op de betrokken overheidswerkgever. Op basis van uitvoeringsinformatie is de verwachting dat er dit jaar minder verhaal op overheidswerkgevers gaat zijn (- € 2,0 miljoen).

3.6 Artikel 6 Ziekte en verlofregelingen

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen	12.612	12.071	138	‒ 219	11.990
Uitgaven	12.612	12.071	138	‒ 219	11.990
Inkomensoverdrachten
TAS	4.706	5.079	138	981	6.198
Ziekteverzekering (Caribisch Nederland)	3.406	2.842	0	0	2.842
CSE	4.500	4.150	0	‒ 1.200	2.950
Ontvangsten	0	0	0	0	0

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 0,1 miljoen. Hiervan is € 0,1 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 0,2 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Inkomensoverdrachten: Tegemoetkoming Asbest Slachtoffers(TAS)

1. Op basis van uitvoeringsinformatie van de SVB is de raming voor 2021 naar boven bijgesteld (€ 1,0 miljoen). Dit wordt vooral veroorzaakt doordat in minder gevallen dan werd verwacht de werkgever aansprakelijk kon worden gesteld, waardoor de tegemoetkoming minder vaak is teruggevorderd (28% van het uitkeringsbedrag t.o.v. verwachte 38% van het uitkeringsbedrag). Daarnaast zijn de uitvoeringslasten iets hoger uitgevallen.

Inkomensoverdrachten: Cronische Encephalopathie (CSE of schildersziekte OPS)

1. Op basis van de uitvoeringsinformatie zijn de uitgaven aan de tegemoetkomingsregeling CSE naar beneden bijgesteld (- € 1,2 miljoen). Er zijn minder aanvragen voor tegemoetkoming ingediend in 2021. Daarnaast komt het gemiddelde uitkeringsbedrag licht lager uit dan verwacht.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Verplichtingen	3.378.667	3.416.669	148.706	44.042	3.609.417
Uitgaven	3.378.667	3.416.669	148.706	44.042	3.609.417
Inkomensoverdrachten
ZW	1.848.386	1.936.763	94.540	‒ 36.303	1.995.000
WAZO	1.310.304	1.239.141	97.932	76.648	1.413.721
WAZO aanvullend geboorteverlof partners	173.313	183.531	13.468	3.697	200.696
ZW nominaal	25.877	33.150	‒ 33.150	0	0
WAZO nominaal	18.361	20.964	‒ 20.964	0	0
WAZO aanvullend geboorteverlof partners nominaal	2.426	3.120	‒ 3.120	0	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 192,7 miljoen. Hiervan is € 148,7 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 44,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Inkomensoverdrachten: ZW uitkeringslasten

1. De verwachte uitgaven in 2021 worden met € 36 miljoen neerwaarts bijgesteld op basis van de Bijstellingennota van UWV. Dit is voornamelijk een gevolg van een lager dan verwacht aantal mensen met een ZW-uitkering op basis van eindedienstverband (- € 28 miljoen). Er zijn minder mensen met een tijdelijk contract dan voorheen. Ook is er sprake van een lager dan verwachte gemiddelde uitkering bij de groep zieke WW’ers (- € 7 miljoen).

Inkomensoverdrachten: WAZO uitkeringslasten

1. De verwachte uitgaven in 2021 worden met circa € 77 miljoen opwaarts bijgesteld. Dit wordt vooral verklaard door een hoger aantal geboortes. Daarnaast is de gemiddelde uitkeringshoogte op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie naar boven bijgesteld.

Inkomensoverdrachten: WAZO aanvullend geboorteverlof partners

1. Op basis van de realisatiecijfers van het UWV wordt uitgegaan van een hogere gemiddelde jaaruitkering dan waar bij begroting 2022 mee rekening is gehouden. Dit leidt tot een opwaartse bijstelling van € 3,7 miljoen.

3.7 Artikel 7 Kinderopvang

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen	3.845.509	3.885.448	244.823	‒ 7.735	4.122.536
Uitgaven	3.845.509	3.885.448	244.823	‒ 7.735	4.122.536
Inkomensoverdrachten
Kinderopvangtoeslag	3.513.295	3.555.076	251.564	0	3.806.640
Tegemoetkomingsregeling Eigen Bijdrage	297.500	296.998	‒ 4.238	‒ 1.905	290.855
Subsidies (regelingen)
Kinderopvang	1.850	1.850	0	‒ 432	1.418
Subsidies Caribisch Nederland	200	40	5.000	0	5.040
Opdrachten
Overige Opdrachten	4.576	9.403	‒ 103	‒ 4.702	4.598
Opdrachten Caribisch Nederland	18.227	2.292	‒ 105	‒ 696	1.491
Bekostiging
Projectbureau PGV	0	1.400	0	0	1.400
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap DUO	9.861	7.361	205	0	7.566
Bijdrage aan medeoverheden
Versterking Kinderopvang Samenwerking BES(t) 4 kids CN	0	11.028	‒ 7.500	0	3.528
Ontvangsten	1.532.222	1.531.527	34.795	‒ 33.600	1.532.722
Ontvangsten
Algemeen	480	480	0	0	480
Terugontvangsten kinderopvangtoeslag	252.109	251.311	‒ 9.138	‒ 33.600	208.573
Werkgeversbijdrage Kinderopvang	1.279.633	1.279.736	43.933	0	1.323.669

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 237,1 miljoen. Hiervan is € 244,8 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 7,7 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie € 1,2 miljoen. Een bedrag van ‒ € 33,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Inkomensoverdrachten: tegemoetkomingsregeling eigen bijdrage

1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (- € 1,9 miljoen). De uitvoeringskosten van de TTKO-II en de Tijdelijke tegemoetkomingsregeling KO zonder overheidsvergoeding zijn overgeboekt van artikel 7 naar artikel 11 uitvoeringskosten SVB.

Subsidies/ opdrachten/ bijdrage aan agentschappen

1. Op basis van realisatiegegevens over 2021 wordt er onder de posten subsidies en opdrachten een onderuitputting verwacht van in totaal € 5,5 miljoen. Dit komt grotendeels doordat de kosten van sneltesten zijn verlaagd met € 3,7 miljoen en reserveringen voor projecten zijn verlaagd.
2. Er zijn in totaal 4 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (- € 0,4 miljoen). De grootste overboeking is naar het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap voor het toezicht op de kinderopvang in Caribisch Nederland (- € 0,3 miljoen).

Ontvangsten

1. Op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie zijn de terugontvangsten kinderopvangtoeslag met € 33,6 miljoen naar beneden bijgesteld. De ontvangsten uit terugvorderingen over eerdere toeslagjaren komen lager uit dan verwacht. Dit hangt deels samen met de voortzetting van de pauzering van (dwang)invorderingen in het kader van zowel de coronapandemie als de afwikkeling van de hersteloperatie toeslagen. Daarnaast heeft het kwijtschelden van toeslagschulden uit de hersteloperatie mogelijk tot meer ontvangstenderving geleid dan was verwacht.

3.8 Artikel 8 Oudedagsvoorziening

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen	26.178	23.712	16	0	23.728
Uitgaven	26.178	23.712	16	0	23.728
Inkomensoverdrachten
AOV inclusief tegemoetkoming (Caribisch Nederland)	25.094	22.435	0	0	22.435
Overbruggingsregeling AOW	1.084	1.277	16	0	1.293
Ontvangsten	0	64	0	‒ 14	50
Ontvangsten
Restituties	0	64	0	‒ 14	50

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 16.000. Hiervan is € 16.000 verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Er zijn geen mutaties die betrekking hebben op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie ‒ € 14.000, dit bedrag heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder wordt de mutatie van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Ontvangsten

1. De werkelijke terugontvangsten m.b.t. de overbruggingsregeling AOW over 2020 zijn lager uitgevallen dan in het voorjaar werd verwacht (- € 14.000).

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Verplichtingen	43.157.013	43.107.709	‒ 85.738	‒ 41.970	42.980.001
Uitgaven	43.157.013	43.107.709	‒ 85.738	‒ 41.970	42.980.001
Inkomensoverdrachten
AOW	41.181.169	41.045.897	961.112	‒ 39.009	41.968.000
Inkomensondersteuning AOW	1.003.931	1.001.129	13.833	‒ 2.961	1.012.001
AOW nominaal	955.827	1.044.665	‒ 1.044.665	0	0
Inkomensoudersteuning AOW nominaal	16.086	16.018	‒ 16.018	0	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 127,7 miljoen. Hiervan is ‒ € 85,7 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 42,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Inkomensoverdrachten: AOW

1. Op basis van realisatiegegevens van de SVB wordt de raming voor de AOW voor 2021 neerwaarts bijgesteld (- € 39,0 miljoen). De neerwaartse bijstelling van de verwachte uitgaven wordt hoofdzakelijk verklaard doordat het verwachte aantal AOW-gerechtigden in 2021 lager ligt dan eerder geraamd. Deze bijstelling in het aantal AOW-gerechtigden komt door hogere sterfte onder AOW-gerechtigden en een lagere instroom in het buitenland dan eerder verwacht.

Inkomensoverdrachten: inkomensondersteuning AOW

1. Op basis van realisatiegegevens van de SVB wordt de raming voor de IOAOW voor 2021 neerwaarts bijgesteld (- € 3,0 miljoen). De neerwaartse bijstelling hangt samen met een lager aantal AOW-gerechtigden.

3.9 Artikel 9 Nabestaanden

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen	1.370	1.120	0	0	1.120
Uitgaven	1.370	1.120	0	0	1.120
Inkomensoverdrachten
AWW (Caribisch Nederland)	1.370	1.120	0	0	1.120
Ontvangsten	0	0	0	0	0

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Er zijn geen mutaties die betrekking hebben op de Miljoenennota en op de Najaarsnota.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Verplichtingen	317.801	318.959	‒ 750	‒ 3.033	315.176
Uitgaven	317.801	318.959	‒ 750	‒ 3.033	315.176
Inkomensoverdrachten
ANW	309.502	310.315	2.388	‒ 3.098	309.605
Tegemoetkoming ANW	5.456	5.627	‒ 121	65	5.571
ANW nominaal	2.760	2.932	‒ 2.932	0	0
Tegemoetkoming ANW nominaal	83	85	‒ 85	0	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 3,8 miljoen. Hiervan is ‒ € 0,8 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 3,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2 suppletoire begroting toegelicht.

Inkomensoverdrachten: ANW

1. Op basis van uitvoeringsinformatie van de SVB is de raming voor 2021 iets naar boven bijgesteld (+ € 3,4 miljoen). Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat het aantal Anw-gerechtigden hoger uitkomt, door een iets lagere uitstroom dan verwacht. Daarnaast heeft er een technische aanpassing in het ramingsmodel plaatsgevonden die er toe leidt dat de gemiddelde Anw-uitkering beter in het model is verwerkt, dit heeft geleidt tot een neerwaartse bijstelling van de raming (- € 6,4 miljoen). Per saldo worden de uitkeringslasten met € 3,1 miljoen naar beneden bijgesteld.

Inkomensoverdrachten: tegoemoetkoming ANW

1. Op basis van de uitvoeringsinformatie van de SVB is de raming voor 2021 licht naar boven bijgesteld (€ 0,1 miljoen). Dit wordt veroorzaakt door een licht opwaartse bijstelling van het aantal ANW-gerechtigden.

3.10 Artikel 10 Tegemoetkoming ouders

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen	6.521.835	6.440.899	75.824	19.449	6.536.172
Uitgaven	6.521.835	6.440.899	75.824	19.449	6.536.172
Inkomensoverdrachten
AKW	3.638.806	3.620.369	51.871	6.716	3.678.956
WKB	2.878.656	2.816.146	23.953	12.733	2.852.832
Kinderbijslagvoorziening BES	4.373	4.384	0	0	4.384
Ontvangsten	192.385	186.476	7.841	‒ 28.441	165.876
Ontvangsten
Terugontvangsten	192.385	186.476	7.841	‒ 28.441	165.876

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 95,3 miljoen. Hiervan is € 75,8 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 19,5 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie ‒ € 20,6 miljoen. Een bedrag van ‒ € 28,4 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Inkomensoverdrachten: AKW

1. De uitgaven kinderbijslag zijn met € 6,7 miljoen opwaarts bijgesteld. Dit komt doordat het aantal kinderen in de categorie van 0 t/m 5 jaar hoger uitkomt dan verwacht. Daarnaast neemt het aantal gerechtigden op extra tegemoetkoming AKW (AKW+) toe.

Inkomensoverdrachten: WKB

1. De uitgaven kindgebonden budget zijn met € 12,7 miljoen opwaarts bijgesteld. Dit is het per saldo effect van hogere nabetalingen over met name toeslagjaar 2020 en lagere uitgaven in het lopend toeslagjaar jaar 2021. De hogere nabetalingen over 2020 worden grotendeels verklaard door fluctuaties in het inkomen als gevolg van corona, wat leidt tot meer nabetalingen.

Ontvangsten

1. De ontvangsten kindgebonden budget zijn met € 28,4 miljoen neerwaarts bijgesteld. Dit komt voort uit lagere ontvangsten verspreid over de toeslagjaren 2015 t/m 2021. Dit wordt deels verklaard door het pauzeren van de dwanginvorderingen in 2020 en 2021 i.v.m. de coronacrisis. Daarnaast heeft het kwijtschelden van toeslagschulden uit de hersteloperatie mogelijk tot meer ontvangstenderving geleid dan was verwacht.

3.11 Artikel 11 Uitvoering

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen	655.858	694.722	‒ 32.862	‒ 4.656	657.204
Uitgaven	655.858	694.722	‒ 32.862	‒ 4.656	657.204
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Uitvoeringskosten UWV	511.385	537.264	‒ 41.363	‒ 6.935	488.966
Uitvoeringskosten SVB	135.727	145.241	1.985	2.035	149.261
Uitvoeringskosten IB	8.026	11.382	6.501	244	18.127
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties
Landelijk Clientenraad	720	835	15	0	850
Ontvangsten	0	65.892	329	21.318	87.539
Ontvangsten
Algemeen	0	65.892	329	21.318	87.539

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 37,5 miljoen. Hiervan is ‒ € 32,9 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 4,7 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie € 21,6 miljoen. Een bedrag van € 21,3 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoeringskosten UWV

1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 1,2 miljoen).
2. Er is sprake van budgettair neutrale herschikkingen tussen premie- en begrotingsgefinancierde budgetten ( € 1,5 miljoen).
3. Door het vrijvallen van de reservering voor uitvoeringskosten van de tijdelijke Noodmaatregel ter Overbrugging van Werkbehoud (NOW) 4 wordt het budget in 2021 neerwaarts bijgesteld met - € 9,4 miljoen.
4. Er is een overboeking naar het ministerie van Financiën voor de bijdrage vereenvoudiging beslagvrije voet - € 0,3 miljoen.

Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoeringskosten SVB

1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 2,2 miljoen).
2. Er is sprake van budgettair neutrale herschikking tussen premie- en begrotingsgefinancierde budgetten (- € 0,3 miljoen).
3. Er is een overboeking van het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport voor teruggave teveel ontvangen middelen 2021 Centrum Indicatiestelling Zorg (CIZ) € 0,1 miljoen.

Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoeringskosten IB

1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 0,8 miljoen).
2. Door stopzetting van het project Toekomst gegevensuitwisseling Werk en Inkomen (TWI) bij het Inlichtingenbureau worden deze middelen ingeleverd (- € 0,5 miljoen).

Ontvangsten

1. Er is een terugontvangst van de SVB van te hoog toegekend budget in 2020 van Rijksgefinancierde uitvoeringskosten (€ 21,3 miljoen).

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Verplichtingen	1.993.396	1.960.758	‒ 36.663	‒ 23.008	1.901.087
Uitgaven	1.993.396	1.960.758	‒ 36.663	‒ 23.008	1.901.087
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Uitvoeringskosten UWV	1.811.860	1.785.167	246	‒ 18.508	1.766.905
Uitvoeringskosten SVB	135.407	135.407	3.275	‒ 4.500	134.182
Uitvoeringskosten UWV nominaal	43.759	37.365	‒ 37.365	0	0
Uitvoeringskosten SVB nominaal	2.370	2.819	‒ 2.819	0	0
Ontvangsten	0	0	0	0	0

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 59,7 miljoen. Hiervan is ‒ € 36,7 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 23,0 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoeringskosten UWV

1. Er zijn drie overboekingen met andere departementen. De grootste overboeking is naar het ministerie van Financiën voor herijking U-toets Electronic Exchange of Social Security Information (EESSI) (- € 0,6 miljoen).
2. Er is sprake van budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (€ 1,1 miljoen)
3. Er is sprake van budgettair neutrale herschikking tussen premie- en begrotingsgefinancierde budgetten (- € 0,7 miljoen).
4. Er is onderbesteding van - € 18,0 miljoen bij de premiegefinancierde regelingen van het UWV. Dit heeft o.a. te maken met vertraging van opdrachten.

Bijdrage aan ZBO's/RWT's: uitvoeringskosten SVB

1. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking tussen premie- en begrotingsgefinancierde budgetten (- € 0,5 miljoen).
2. Er is onderbesteding van - € 4,0 miljoen bij de premiegefinancierde regelingen van de SVB.

3.12 Artikel 12 Rijksbijdragen

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen	22.756.024	23.151.451	14.700	7.066	23.173.217
Uitgaven	22.756.024	23.151.451	14.700	7.066	23.173.217
Bijdrage aan sociale fondsen
Kosten heffingskortingen AOW	2.300.400	2.322.500	14.700	0	2.337.200
Vermogenstekort Ouderdomsfonds	20.197.900	20.561.200	0	0	20.561.200
Tegemoetkoming arbeidsongeschikten	156.131	158.348	0	2.000	160.348
Zwangere zelfstandigen	79.623	87.433	0	5.066	92.499
Transitievergoeding	21.970	21.970	0	0	21.970
Ontvangsten	0	2.084	59	0	2.143
Ontvangsten
Algemeen	0	2.084	59	0	2.143

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt € 21,8 miljoen. Hiervan is € 14,7 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 7,1 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie € 0,1 miljoen.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Bijdrage aan sociale fondsen: tegemoetkoming arbeidsongeschikten

1. Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV wordt de raming verhoogd met € 2,0 miljoen. Er wordt meer beroep gedaan op de tegemoetkoming arbeidsongeschikten dan geraamd.

Bijdrage aan sociale fondsen: zwangere zelfstandigen

1. Op basis van uitvoeringsinformatie van UWV wordt de raming verhoogd met € 5,1 miljoen. Er wordt meer beroep gedaan op de compensatieregeling dan geraamd.

3.13 Artikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhang

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen	236.697	215.452	1.104	‒ 7.132	209.424
Uitgaven	237.197	208.952	1.104	‒ 7.902	202.154
Inkomensoverdrachten
Remigratiewet	41.681	39.978	514	0	40.492
Subsidies (regelingen)
Opbouw kennisfunctie integratie	2.736	2.827	85	0	2.912
Vluchtelingenwerk Nederland	1.032	1.097	0	0	1.097
Overige subsidies algemeen	7.750	15.129	‒ 85	‒ 2.556	12.488
Vroege Integratie en Participatie	3.800	3.800	0	556	4.356
Opdrachten
Inburgering en Integratie	10.771	19.234	65	‒ 6.838	12.461
Remigratie	1.700	1.700	‒ 100	0	1.600
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
COA	17.245	18.941	393	10.500	29.834
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap DUO	11.873	26.765	232	936	27.933
Bijdrage aan medeoverheden
Gemeenten maatschappelijke begeleiding	21.950	0	0	0	0
Gemeenten inburgeringsvoorzieningen	38.183	0	0	0	0
Leningen
DUO	78.476	79.481	0	‒ 10.500	68.981
Ontvangsten	1.000	1.000	188	2.079	3.267
Ontvangsten
Algemeen	0	0	0	581	581
Leningen	1.000	1.000	188	1.498	2.686

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 6,8 miljoen. Hiervan is € 1,1 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 7,9 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie € 2,3 miljoen. Een bedrag van € 2,1 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Subsidies/opdrachten/bijdrage aan ZBO's/RWT's/bijdrage aan agentschappen/bijdrage medeoverheden

1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 13,7 miljoen), waarvan € 10,5 miljoen van leningen DUO.
2. Op de coronaregeling voor inburgering bij MBO-scholen is minder uitgegeven dan vooraf geraamd (- € 2 miljoen).
3. Er zijn in totaal 6 overboekingen naar andere begrotingshoofdstukken (- € 9,1 miljoen). De grootste overboeking is naar het Gemeentefonds voor de informatievoorziening Veranderopgave Inburgering (VOI) (- € 6,0 miljoen). Verder is er - € 2,5 miljoen overgeboekt naar het Gemeentefonds voor Alleenstaande Minderjarige Vreemdelingen (AMV's). De ministeries BZK, J&V, SZW en VWS stellen totaal € 10 miljoen beschikbaar (€ 2,5 miljoen per ministerie) om de kosten voor opvang voor AMV’s te compenseren. Voor deze mutatie is dekking beschikbaar uit de onderuitputting op de SZW-begroting.

Leningen: Dienst Uitvoering Onderwijs

1. Er is sprake van een budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting (- € 10,5 miljoen) naar bijdrage aan ZBO's/RWT's (COA).

Ontvangsten

1. Er is een terugontvangst op artikel 13 (€ 0,6 miljoen) van de remigratiewet op basis van de afrekening over 2020.
2. De raming van de ontvangsten leningen is met € 1,5 miljoen naar boven bijgesteld op basis van uitvoeringsinformatie van DUO.

Verplichtingen

Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 0,8 miljoen wordt veroorzaakt doordat van opdrachten die worden verleend de verplichtingen nu vastgelegd worden terwijl de kasbetalingen in 2022 en latere jaren plaatsvinden.

4 Niet-beleidsartikelen

4.1 Algemeen

Verplichtingen	26.245	30.095	‒ 31	‒ 3.941	26.123
Uitgaven	28.099	31.774	‒ 31	‒ 4.639	27.104
Subsidies (regelingen)
Overige subsidies algemeen	2.000	2.347	1.200	‒ 581	2.966
Opdrachten
Handhaving	3.178	2.886	550	‒ 1.181	2.255
Opdrachten overig	13.450	16.437	‒ 1.129	‒ 2.254	13.054
Bekostiging
Uitvoeringskosten Caribisch Nederland	7.442	8.075	‒ 658	0	7.417
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken
Ministerie van Financiën	1.700	1.700	0	‒ 422	1.278
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap Rijksdienst Ondernemend Nederland	329	329	6	‒ 201	134
Ontvangsten	0	0	95	155	250
Ontvangsten
Algemeen	0	0	95	155	250

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt -/- € 4,7 miljoen. Hiervan is ‒ 31.000 verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 4,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie € 0,3 miljoen. Een bedrag van € 0,2 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Subsidies/ opdrachten/ bijdrage aan andere begrotingshoofdstukken/ bijdrage aan agentschappen

1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (- € 2,0 miljoen).
2. Op basis van de huidige verwachtingen wordt er bij diverse opdrachten (- € 1,5 miljoen), op subsidies (- € 0,5 miljoen), bij bijdrage aan andere begrotingshoofdstukken (- € 0,4 miljoen) en bijdrage aan agentschappen (- € 0,2 miljoen) onderuitputting verwacht.
3. Er zijn 3 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (- € 500). Bij opdrachten is de grootste overboeking van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen voor het kennistraject sociale impact corona (€ 0,1 miljoen).

Verplichtingen

Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 0,7 miljoen wordt veroorzaakt doordat van opdrachten die worden verleend de verplichting in 2021 vastgelegd wordt terwijl de uitbetaling pas in 2022 plaatsvindt.

4.2 Apparaat Kerndepartement

Verplichtingen	405.749	438.241	3.507	4.182	445.930
Uitgaven	405.749	438.331	3.507	‒ 11.576	430.262
Personele uitgaven
waarvan eigen personeel	316.459	337.390	509	‒ 14.417	323.482
waarvan externe inhuur	6.453	10.942	2.977	8.807	22.726
waarvan overige personele uitgaven	2.870	2.870	‒ 950	‒ 432	1.488
Materiële uitgaven
waarvan overige materiële uitgaven	16.937	20.334	1.412	‒ 6.685	15.061
waarvan ICT	15.018	18.497	‒ 1.806	422	17.113
waarvan bijdrage aan SSO's	48.012	48.298	1.365	729	50.392
Ontvangsten	58.761	73.272	‒ 10.184	1.460	64.548
Ontvangsten
Algemeen	58.761	73.272	‒ 10.184	1.460	64.548

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 8,1 miljoen. Hiervan is € 3,5 miljoen verwerkt in de Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van ‒ € 11,6 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Bij de ontvangsten is de mutatie ‒ € 8,7 miljoen. Een bedrag van € 1,5 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de overige mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht. Vanwege de neutrale herschikkingen tussen de diverse posten van dit artikel, worden de mutaties op het artikel als geheel toegelicht:

Uitgaven

1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (- € 2,2 miljoen).
2. Op basis van de huidige inzichten wordt er een onderuitputting van in totaal € 7,8 miljoen verwacht. De onderuitputting is deels gerelateerd aan corona. Dit vertaalt zich in een minder vlotte invulling van vacatures, minder reiskosten vanwege het thuiswerken, minder huur van externe lokaties en minder representatiekosten. Daarnaast zijn de beschikbaar gestelde middelen voor de implementatie van aangekondigde plannen in de kabinetsreactie op de kinderopvangtoeslagaffaire in de opstartfase niet volledig benut.
3. Er zijn in totaal 23 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (- € 1,6 miljoen). De grootste overboeking is naar het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties voor de dienstverlening SSC-ICT voor Doc-Direct (-/- 2,1 miljoen).

Ontvangsten

1. Op basis van de huidige inzichten is de raming van de overige ontvangsten met € 1,5 miljoen opwaarts aangepast.

Verplichtingen

Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 15,8 miljoen heeft betrekking op een ICT-project dat start in 2021. De volledige verplichting wordt geboekt in 2021, terwijl de betalingen plaatsvinden in de jaren 2021 tot en met 2024.

4.3 Nog onverdeeld

Verplichtingen	430.009	420.208	‒ 374.084	‒ 43.556	2.568
Uitgaven	438.069	428.268	‒ 374.044	‒ 51.656	2.568
Onvoorzien	438.069	428.268	‒ 374.044	‒ 51.656	2568
Ontvangsten	0	0	0	0	0

1. (incl. ISB, NvW en amendementen)

Toelichting

Het totaal van de mutaties 2e suppletoire begroting bedraagt ‒ € 425,7 miljoen. Hiervan is ‒ € 374,0 miljoen verwerkt in de mutaties Miljoenennota en aldaar toegelicht. Een bedrag van € 51,7 miljoen heeft betrekking op de Najaarsnota.

Mutaties Miljoenennota

De mutaties Miljoenennota zijn toegelicht in de verdiepingsbijlage van de begroting 2022 van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.

Overige mutaties 2e suppletoire begroting 2021

Hieronder worden de mutaties van de 2e suppletoire begroting toegelicht.

Overige: Onvoorzien

1. Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (- € 2,9 miljoen).
2. Er wordt per saldo - € 0,1 miljoen afgeboekt omdat een aantal reserveringen, zoals voor de uitvoeringskosten NOW door UvB, reserveringen Caribisch Nederland en middelen informatiehuishouding niet meer tot uitbetaling komen in 2021. Verder is de resterende taakstelling van € 13,5 miljoen op de SZW-begroting ingevuld.
3. Er zijn 6 overboekingen met andere begrotingshoofdstukken (- € 40,8 miljoen). De grootste overboeking is aan het Gemeentefonds in het kader van exploitatietekorten van de Sociale Werkbedrijven in verband met covid-19 (- € 35,0 miljoen).
4. Om beter bij het verwachte kasritme van middelen crisisdienstverlening aan te sluiten is er een budgettair neutrale kasschuif van 2021 (- € 7,9 miljoen) naar 2022 gedaan. De opboeking is opgenomen in de Nota van Wijziging op de begroting SZW 2022.

Verplichtingen

Het verschil tussen de uitgaven en de verplichtingen van € 8,1 miljoen is ontstaan bij de vastgestelde begroting 2021. Om de uitgaven en verplichtingen gelijk te maken is bij diverse mutaties die betrekking hebben op het afboeken van reserveringen alleen de kas ingeleverd.