[overzicht] [activiteiten] [ongeplande activiteiten] [besluiten] [commissies] [geschenken] [kamerleden] [kamerstukdossiers] [open vragen]
[toezeggingen] [stemmingen] [verslagen] [πŸ” uitgebreid zoeken] [wat is dit?]

Memorie van toelichting

Wijziging van de begrotingsstaten van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (XV) voor het jaar 2024 (wijziging samenhangende met de Voorjaarsnota)

Memorie van toelichting

Nummer: 2024D14387, datum: 2024-04-15, bijgewerkt: 2024-06-04 10:45, versie: 3

Directe link naar document (.pdf), link naar pagina op de Tweede Kamer site, officiΓ«le HTML versie (kst-36550-XV-2).

Gerelateerde personen:

Onderdeel van kamerstukdossier 36550 XV-2 Wijziging van de begrotingsstaten van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (XV) voor het jaar 2024 (wijziging samenhangende met de Voorjaarsnota).

Onderdeel van zaak 2024Z06210:

Onderdeel van activiteiten:

Preview document (πŸ”— origineel)

Tweede Kamer der Staten-Generaal 2
Vergaderjaar 2023β€’2024
36 550XV Wijziging van de begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (XV) voor het jaar 2024 (wijziging samenhangende met de Voorjaarsnota)
Nr. 2

MEMORIE VAN TOELICHTING

A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL

Wetsartikelen 1Β tot en met 3

De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 2.3, eerste lid, van de Comptabiliteitswet 2016 elk afzonderlijk bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2024 wijzigingen aan te brengen in:

de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid;

De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).

De Minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid,

C.E.G.van Gennip

De Minister voor Armoedebeleid, Participatie en Pensioenen,

C.J.Schouten

1 Begrotingsstaat premiegefinancierd (voorjaarsnota)

Totaal 78.193.044 78.193.044 214.603 β€’ 455.570 β€’ 455.570 β€’ 14.237
Beleidsartikelen
1 Arbeidsmarkt 434.055 434.055 0 61.070 61.070 0
3 Arbeidsongeschiktheid 14.192.288 14.192.288 0 β€’ 89.809 β€’ 89.809 0
5 Werkloosheid 3.579.605 3.579.605 214.603 β€’ 102.760 β€’ 102.760 β€’ 14.237
6 Ziekte en verlofregelingen 5.037.471 5.037.471 0 β€’ 181.484 β€’ 181.484 0
8 Oudedagsvoorziening 52.336.311 52.336.311 0 β€’ 181.711 β€’ 181.711 0
9 Nabestaanden 347.383 347.383 0 2.030 2.030 0
11 Uitvoeringskosten 2.265.931 2.265.931 0 37.094 37.094 0

B. BEGROTINGSTOELICHTING

1 Leeswijzer

< 50 1 2
=> 50 en < 200 2 4
=> 200 < 1000 5 10
=> 1000 10 20

De bovenstaande ondergrenzen zijn conform de Rijksbegrotingsvoorschriften voor het toelichten van mutaties in deze 1e suppletoire begroting van SZW.

In aansluiting op de ontwerpbegrotingen en de Voorjaarsnota worden vanaf 2024 ook de mutaties voor het jaar t+5 (2029) opgenomen in de tabel budgettaire gevolgen van beleid van de 1e suppletoire begroting. Dit betreft de extrapolatie van de begroting – het toevoegen van het jaar t+5 – en vervolgens de mutaties tot en met t+5 die tijdens de voorjaarsbesluitvorming zijn verwerkt.

2 Beleid

2.1 Overzicht belangrijke uitgaven- en ontvangstenmutaties

Vastgestelde begroting 2024 incl NvW, amendementen en ISB's 58.639.952 59.025.966 60.721.817 62.204.094 62.553.061 alle
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Lage-inkomensvoordeel β€’ 35.078 β€’ 20.187 0 0 0 0 1
Corona 1.146.416 10.128 534 0 0 0 1
Macrobudget Participatiewet β€’ 108.295 β€’ 200.055 β€’ 165.605 β€’ 137.449 β€’ 130.426 β€’ 130.622 2
Toeslagenwet β€’ 19.952 β€’ 19.760 β€’ 19.867 β€’ 20.690 β€’ 22.038 β€’ 22.718 2
Wajong β€’ 5.896 β€’ 5.544 β€’ 4.163 2.210 15.342 33.218 4
Kinderopvangtoeslag β€’ 119.116 β€’ 106.152 β€’ 105.461 β€’ 316.243 β€’ 427.061 β€’ 473.885 7
Algemene Kinderbijslagwet (AKW) β€’ 15.843 β€’ 40.303 β€’ 59.182 β€’ 80.268 β€’ 100.845 β€’ 123.222 10
Wet op het Kindgebonden Budget β€’ 235.044 β€’ 60.862 2.828 β€’ 75.205 β€’ 125.945 β€’ 149.422 10
Uitvoeringskosten UWV/SVB β€’ 24.682 β€’ 28.325 β€’ 26.394 β€’ 26.147 β€’ 26.213 β€’ 25.029 11
Rijksbijdragen 3.089.500 530.800 1.930.000 2.941.400 4.223.900 6.213.600 12
SPUK Inburgering β€’ 103.965 β€’ 47.593 β€’ 7.016 β€’ 3.451 β€’ 696 12 13
COA β€’ 22.022 β€’ 23.061 β€’ 23.982 0 0 0 13
Toedeling prijs- en loonbijstelling 2024 120.035 103.104 106.604 93.048 79.784 78.821 99
Overboekingen met andere begrotingshoofdstukken β€’ 226.300 β€’ 143.077 β€’ 144.934 β€’ 138.479 β€’ 140.428 β€’ 142.192 div
Diverse kasschuiven β€’ 143.497 51.502 69.013 25.329 2.849 β€’ 5.196 div
Uitgekeerde Eindejaarsmarge 2023 50.454 div
Overige mutaties en extrapolatie β€’ 8.654 73.817 129.807 112.589 84.457 62.962.164 div
Stand na de 1e suppletoire begroting 2024 61.978.013 59.100.398 62.403.999 64.580.738 65.985.741 68.215.529
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Bijstelling boete-ontvangsten 3.700 3.700 3.700 3.700 3.700 3.700 1
Terugontvangsten TW 3.232 0 0 0 0 0 2
Terugontvangsten TOZO Kapitaalverstrekkingen 14.101 β€’ 2.100 β€’ 2.250 β€’ 1.450 β€’ 300 0 2
Terugontvangsten TSB 27.186 6
Uitvoeringsmutaties KOT β€’ 19.579 β€’ 5.037 β€’ 20.118 β€’ 6.853 β€’ 614 1.971 7
Uitvoeringsmutaties WKB β€’ 61.244 β€’ 22.567 β€’ 48.214 β€’ 38.417 β€’ 33.313 β€’ 32.253 10
Realisatie SVB 32.221 11
Terugontvangsten AKW 6.375 13
Terugontvangsten Integratie en maatschappelijke samenhang 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 13
Diverse ontvangstenmutaties 343 β€’ 657 3 7 9 2.162.165 div
Stand na de 1e suppletoire begroting 2024 2.349.971 2.329.833 2.314.914 2.294.769 2.206.160 2.137.583
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Totaal Transitievergoeding na 2Β jaar ziekte 56.152 52.566 52.267 51.962 51.651 51.332 1
Wet Arbeidsongeschiktheidsverzekering β€’ 11.640 β€’ 6.166 β€’ 4.488 β€’ 3.811 β€’ 3.251 β€’ 2.728 3
Inkomensvoorziening voor volledig en duurzaam arbeidsongeschikten 74.012 118.032 139.770 151.812 165.285 177.930 3
Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW β€’ 16.646 β€’ 6.161 β€’ 3.038 β€’ 2.723 β€’ 1.000 β€’ 950 3
WGA en WG erd β€’ 140.102 β€’ 152.033 β€’ 176.971 β€’ 149.109 β€’ 95.672 β€’ 57.361 3
Uitvoeringsmutaties werkloosheid β€’ 104.046 β€’ 182.009 β€’ 104.966 β€’ 45.363 β€’ 33.306 β€’ 28.029 5
Uitvoeringsmutaties Ziektewet β€’ 10.993 7.186 12.714 16.169 19.088 26.290 6
Uitvoeringsmutaties verlofregelingen β€’ 174.029 β€’ 248.288 β€’ 271.576 β€’ 264.866 β€’ 250.451 β€’ 233.886 6
Uitvoeringsmutaties oudedagsvoorziening β€’ 183.435 β€’ 293.082 β€’ 396.866 β€’ 476.114 β€’ 533.329 β€’ 570.153 8
Uitvoeringsmutaties uitvoering UWV en SVB 24.682 27.735 18.418 20.225 21.599 23.149 11
Overboekingen met andere begrotingen 100 4.100 3.100 1.900 1.900 1.900 div
Bijstelling nominaal 23.449 β€’ 513.840 β€’ 1.158.592 β€’ 1.405.509 β€’ 1.629.196 β€’ 1.851.759 div
Overige mutaties en extrapolatie 6.926 6.629 3.099 8.741 20.853 104.298.678 div
Stand na de 1e suppletoire begroting 2024 77.737.474 82.286.262 87.272.113 92.306.937 96.748.148 101.834.413
Vastgestelde begroting premiegefinancierd 2024 214.603 243.776 274.833 306.203 328.373 alle
Belangrijkste suppletoire mutaties:
Bijstelling UFO ontvangsten β€’ 14.000 690 6.810 1.162 8.413 376 5
Bijstelling UFO ontvangsten nominaal β€’ 237 β€’ 1.325 β€’ 2.655 β€’ 4.442 β€’ 3.005 β€’ 5.243 5
Extrapolatie 350.797 5
Stand na de 1e suppletoire begroting 2024 200.366 243.141 278.988 302.923 333.781 345.930

2.2 Overzicht Coronamaatregelen

Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid (NOW) 0 0 0 1.156 1.156 0 1 Kamerstuk 35 420, nr. 478
Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) 0 0 45 1 1 14 2 Kamerstuk 35 420, nr. 478
Waarborgfonds sanering 6 6 0 0 0 0 2, 99 Kamerstuk 35 420, nr. 478
Versnellen brede schuldenaanpak 1 1 0 0 0 0 2 Kamerstuk 35 420, nr. 478
Uitvoeringskosten UWV NOW 0 0 0 0 0 0 11, 99 Kamerstuk 35 420, nr. 478
Uitvoeringskosten UVB NOW 0 0 0 0 0 0 96, 99 Kamerstuk 35 420, nr. 478
Kasschuif uitvoeringskosten NOW 0 0 0 β€’ 11 β€’ 11 0 96, 99 Kamerstuk 35 420, nr. 478

3 Beleidsartikelen

3.1 Artikel 1 Arbeidsmarkt

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen 1.431.039 8.000 1.439.039 1.083.399 2.522.438 β€’ 14.918 102.800 21.743 6.280 326.971
Uitgaven 1.095.313 8.000 1.103.313 1.051.909 2.155.222 β€’ 11.817 93.598 30.101 6.280 327.659
Inkomensoverdrachten
Lage-inkomensvoordeel 491.913 0 491.913 β€’ 29.751 462.162 β€’ 20.187 0 0 0 0
Minimumjeugdloonvoordeel 21.915 0 21.915 β€’ 5.327 16.588 0 0 0 0 0
Loonkostenvoordelen 147.221 0 147.221 β€’ 11.415 135.806 β€’ 10.794 β€’ 11.577 10.636 4.202 204.728
Subsidies (regelingen)
Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden 270.374 0 270.374 β€’ 48.705 221.669 0 80.000 0 0 0
Overige subsidies algemeen 3.395 5.000 8.395 β€’ 349 8.046 5.566 2.406 1.000 1.000 3.940
Duurzame inzetbaarheid en leven lang ontwikkelen 14.300 0 14.300 0 14.300 0 0 0 0 11.023
Stimuleringregeling LLO in MKB 89.230 0 89.230 0 89.230 10.500 15.000 12.500 0 55.114
Stimulans Arbeidsmarktpositie 700 0 700 467 1.167 0 0 0 0 0
Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid 0 0 0 1.155.793 1.155.793 0 0 0 0 0
Nederland leert door 120 0 120 0 120 0 0 0 0 0
Opdrachten
Opdrachten 49.616 3.000 52.616 β€’ 8.804 43.812 3.098 7.769 5.965 1.078 42.526
Bekostiging
Bekostiging 100 0 100 0 100 0 0 0 0 100
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken
Ministerie van VWS 56 0 56 0 56 0 0 0 0 706
Ministerie van EZK 121 0 121 0 121 0 0 0 0 4.270
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap RIVM 5.065 0 5.065 0 5.065 0 0 0 0 5.065
Agentschap CJIB 187 0 187 0 187 0 0 0 0 187
Bijdrage aan medeoverheden
SPUK BMIP 1.000 0 1.000 0 1.000 0 0 0 0 0
Ontvangsten 14.880 0 14.880 3.700 18.580 3.700 3.700 3.700 3.700 18.580
Ontvangsten
Algemeen 1.180 0 1.180 0 1.180 0 0 0 0 1.180
Boeten 13.700 0 13.700 3.700 17.400 3.700 3.700 3.700 3.700 17.400

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 1.051,9Β miljoen bij de uitgaven en € 1.083,4Β miljoen bij de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 3,7Β miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Juridisch verplichte uitgaven

De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 95%.

Verplichtingen artikel 1

Bij de Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden (MDIEU) eindejaarsmarge is het verplichtingenbedrag € 29,2Β miljoen hoger dan het kasbedrag. Door het subsidieritme van de MDIEU zijn de aangegane verplichtingen altijd hoger dan de bijbehorende kasuitgaven in dat jaar. In 2023 heeft er bij zowel het verplichtingenbudget als het kasbudget onderrealisatie plaatsgevonden.

Uitgaven

Inkomensoverdrachten

  1. Lage-inkomensvoordeel (LIV): Op basis van de voorlopige realisaties zijn de verwachte uitgaven aan het LIV voor 2024 en 2025 neerwaarts bijgesteld; voor 2024 met € 29,8 miljoen en voor 2025 met € 20,2 miljoen. De voorlopige beschikkingen van het LIV over 2023 (uitbetaling in 2024) laten een meevaller zien. Een verklaring voor deze meevaller is een foutieve inschatting van het effect van de bijzondere WML-verhoging in 2023. Ook speelt de stijging van de CAO-lonen in 2023 mogelijk een rol, waardoor er relatief minder werknemers in aanmerking komen voor het (J-)LIV.
  2. Loonkostenvoordelen (LKV): Op basis van de voorlopige realisaties over 2023 is de raming voor 2024 t/m 2026 naar beneden bijgesteld bijgesteld (€ 13,0 miljoen in 2024). De voorlopige beschikkingen van het LKV over 2023 (uitbetaling in 2024) laten een meevaller zien. Het lagere gebruik zit vooral in het LKV ouderen. Dit zou verklaard kunnen worden door de wetenschap dat het LKV ouderen op termijn gaat vervallen en werkgevers hierom minder geneigd zijn dit aan te vragen of in de veronderstelling zijn dat dit reeds vervallen is.

Subsidies

  1. Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden: Voor de maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden (MDI&EU) is meerjarig in totaal € 1 miljard beschikbaar. Om beter bij het verwachte kasritme van de tijdvakken aan te sluiten is er een kasschuif van € 80,0 miljoen gedaan van 2024 naar 2026.
  2. Om ervoor te zorgen dat het totaalbedrag voor de MDI&EU (€ 1 miljard) beschikbaar blijft, wordt via de eindejaarsmarge van 2024 de onderuitputting op de regeling in 2023 van € 31,3 miljoen aan het budget voor de begroting 2024 toegevoegd.
  3. Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid: Op basis van de vaststellingen van de verschillende NOW-tranches is de raming naar boven bijgesteld met € 1,2 miljard. Er zijn meer nabetalingen en minder ontvangsten dan eerder verwacht. Daarom stijgen de totale verwachte uitgaven aan de NOW. Tegelijkertijd zijn er rente-ontvangsten bij UWV, die met de hogere uitgaven worden gesaldeerd.
  4. Een deel van de resterende loon- en prijsindexering van de STAP-regeling wordt ingezet om extra budget beschikbaar te stellen voor de tΔ³delΔ³ke individuele scholingsregeling binnen SLIM. Dit is in lΔ³n met de motie van der Lee (Kamerstuk 29 544, nr. 1184).

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Verplichtingen 433.889 166 434.055 61.070 495.125 57.521 55.450 55.328 56.604 615.314
Uitgaven 433.889 166 434.055 61.070 495.125 57.521 55.450 55.328 56.604 615.314
Inkomensoverdrachten
Transitievergoeding na 2Β jaar ziekte 398.317 155 398.472 56.152 454.624 52.566 52.267 51.962 51.651 468.867
Transitievergoeding na 2Β jaar ziekte nominaal 27.194 11 27.205 4.455 31.660 4.515 2.800 3.002 4.581 135.788
Compensatieregeling Transitievergoeding MKB nominaal 535 0 535 41 576 18 β€’ 39 β€’ 58 β€’ 50 2.394
Compensatieregeling Transitievergoeding MKB 7.843 0 7.843 422 8.265 422 422 422 422 8.265
Ontvangsten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 61,1Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. Hieronder worden de mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

Er zijn in 2023 meer aanvragen binnengekomen voor de compensatieregelingen transitievergoeding dan eerder verwacht. Deze stijging is verwerkt in de ramingen voor 2024 en verder.

3.2 Artikel 2 Bijstand, Participatiewet en Toeslagenwet

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen 8.119.759 3.433 8.123.192 β€’ 87.977 8.035.215 β€’ 147.312 β€’ 165.154 β€’ 133.427 β€’ 144.435 8.859.077
Uitgaven 8.120.187 3.433 8.123.620 β€’ 90.413 8.033.207 β€’ 151.236 β€’ 164.793 β€’ 132.919 β€’ 141.629 8.865.885
Inkomensoverdrachten
Macrobudget participatiewetuitkering en intertemporele tegemoetkoming 6.975.967 0 6.975.967 β€’ 108.295 6.867.672 β€’ 200.055 β€’ 165.605 β€’ 137.449 β€’ 130.426 7.748.905
Tozo en Bijstand zelfstandigen bedrijfskrediet (Bbz 2004) 7.047 0 7.047 1.285 8.332 17 17 17 17 7.064
AIO 437.190 0 437.190 β€’ 5.893 431.297 β€’ 13.404 β€’ 20.408 β€’ 30.066 β€’ 35.974 535.894
TW 455.533 2.733 458.266 β€’ 23.995 434.271 β€’ 22.863 β€’ 20.448 β€’ 16.569 β€’ 13.149 434.466
Bijstand overig 803 0 803 152 955 71 74 79 83 668
Onderstand (Caribisch Nederland) 15.290 700 15.990 β€’ 1.051 14.939 β€’ 1.182 β€’ 1.137 β€’ 1.163 β€’ 1.179 10.488
Subsidies (regelingen)
Noodfonds 60.000 0 60.000 0 60.000 0 0 0 0 0
Gas 0 0 0 18.000 18.000 18.000 1.108 2.573 3.742 3.132
Stapsgewijze arbeidstoeleiding praktijkleren mbo 5.000 0 5.000 β€’ 5.000 0 0 5.000 0 0 0
SBCM 2.800 0 2.800 0 2.800 0 0 0 0 2.800
NIBUD 379 0 379 391 770 456 456 456 456 770
Overige subsidies algemeen 8.642 0 8.642 10.079 18.721 4.819 10.882 9.220 10.059 8.956
Alle kinderen doen mee 10.590 0 10.590 1.746 12.336 0 5.000 5.000 5.000 15.590
Opdrachten
Opdrachten algemeen 58.277 0 58.277 β€’ 9.973 48.304 1.252 3.565 3.780 1.539 47.768
Bekostiging
ZonMw 1.297 0 1.297 β€’ 1.052 245 β€’ 547 203 203 203 1.500
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
ZonMw 193 0 193 0 193 0 0 0 0 193
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken
FinanciΓ«n 1.800 0 1.800 558 2.358 0 0 0 0 2.200
Bijdrage aan sociale fondsen
Pensioenfonds Wsw 10.000 0 10.000 0 10.000 0 0 0 0 10.000
Bijdrage aan agentschappen
Rijksdienst voor Ondernemend Nederland 370 0 370 0 370 0 0 0 0 482
DUO 69.000 0 69.000 0 69.000 0 0 0 0 0
Bijdrage aan medeoverheden
Tijdelijke regeling alleenverdienersproblematiek 0 0 0 30.000 30.000 23.500 β€’ 18.500 β€’ 4.000 β€’ 17.000 0
Bijzondere uitkeringen 0 0 0 2.635 2.635 3.700 0 0 0 0
Transformatiebudget sociale infrastructuur 0 0 0 0 0 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties
Contributie CASS 9 0 9 0 9 0 0 0 0 9
Ontvangsten 61.823 0 61.823 17.333 79.156 β€’ 2.757 β€’ 2.247 β€’ 1.443 β€’ 291 9.423
Ontvangsten
Algemeen 17.223 0 17.223 3.232 20.455 β€’ 657 3 7 9 9.423
Tozo retour kapitaal verstrekkingen 44.600 0 44.600 14.101 58.701 β€’ 2.100 β€’ 2.250 β€’ 1.450 β€’ 300 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 90,4Β miljoen bij de uitgaven en - € 88,0Β miljoen bij de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 17,3Β miljoen. Hieronder worden de mutaties toegelicht.

Juridisch verplichte uitgaven

De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 99,1%.

Uitgaven

Inkomensoverdrachten

1. Macrobudget participatiewetuitkering en intertemporele tegemoetkoming

  1. Het budget voor het macrobudget Participatiewetuitkering is naar beneden bijgesteld met - € 108,3 miljoen in 2024. Dit wordt onder andere veroorzaakt door de verwerking van de conjunctuur en de voorlopige realisaties van 2023. Doordat het CPB een lagere werkloze beroepsbevolking verwacht in de komende jaren, worden de bijstandsuitgaven neerwaarts bijgesteld met - € 36,4 miljoen in 2024, - € 107,4 miljoen in 2025, - € 79,2 miljoen in 2026, - € 58,7 miljoen in 2027 en - € 61,3 miljoen in 2028. De verwerking van de voorlopige realisaties van 2023 zorgt daarnaast voor een neerwaartse bijstelling van - € 78 miljoen in 2024, - € 83,6 miljoen in 2025, - € 86,2 miljoen in 2026, - € 88,7 miljoen in 2027 en - € 91,1 miljoen in 2028.
  2. De IOAW-raming is aangepast als gevolg van de bijstelling van het doorstroompercentage (doorstroom uit de WW) en de nieuwe WW-uitstroomcijfers. Doordat de verwachte werkloosheid voor 2024 naar beneden is bijgesteld, wordt ook de verwachte doorstroom van de WW naar de IOAW naar beneden bijgesteld (- € 7,1 miljoen in 2024, - € 10,1 miljoen in 2025, - € 11,5 miljoen in 2026, - € 8,8 miljoen in 2027 en - € 4,6 miljoen in 2028).
  3. Als gevolg van het wetsvoorstel proactieve dienstverlening neemt naar verwachting het aantal bijstandsuitkeringen toe. Dit leidt tot hogere bijstandsuitgaven, oplopend van € 9,1 miljoen in 2026 tot € 22,3 miljoen in 2028.
  4. Door het niet halen van de banenafspraak door overheidswerkgevers treedt er in 2024 een besparingsverlies op de bijstandsuitkeringen op en wordt het macrobudget met € 30,1 miljoen naar boven bijgesteld. Omdat de quotumregeling is opgeschort, kan dit besparingsverlies niet gedekt worden door heffingsopbrengsten van het quotum.
  5. Afgelopen zomer werd duidelijk dat de invoeringsdatum van 1 juli 2024 voor het wetsvoorstel Participatiewet in balans niet haalbaar blijkt. Daardoor vallen de middelen in 2024 vrij. Een deel is toen ingezet ter dekking van ander beleid, de rest van de middelen (€ 14 miljoen) is op deze begrotingspost blijven staan en is dit voorjaar ingezet.
Macrobudget participatiewetuitkeringen en intertemporele tegemoetkoming β€’ 57.903 β€’ 102.986 β€’ 79.219 β€’ 64.028 β€’ 66.862 69.234
Algemene bijstand 8.280 β€’ 29.297 β€’ 2.294 11.960 6.641 133.084
Loonkostensubsidie β€’ 30.861 β€’ 36.743 β€’ 39.903 β€’ 43.065 β€’ 46.303 β€’ 11.172
IOAW β€’ 11.546 β€’ 14.149 β€’ 15.289 β€’ 12.254 β€’ 7.563 β€’ 34.105
IOAZ β€’ 1.923 β€’ 875 189 1.253 2.309 3.373
BBZ β€’ 21.854 β€’ 21.922 β€’ 21.922 β€’ 21.922 β€’ 21.946 β€’ 21.946

2. Algemene Inkomensvoorziening Ouderen (AIO)

  1. Het budget voor de AIO wordt meerjarig naar beneden bijgesteld met - € 5,9 miljoen in 2024 oplopend tot - € 36 miljoen in 2028. Op basis van de realisatiecijfers van de SVB worden de AIO-uitkeringslasten meerjarig neerwaarts bijgesteld. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt doordat de instroom van het aantal AIO-huishoudens in de toekomst naar verwachting minder hard zal stijgen dan eerder geraamd.

3. Toeslagenwet

  1. Op basis van uitvoeringsinformatie van het UWV en nieuwe werkloosheidsverwachtingen van het CPB nemen de TW-uitkeringslasten in 2024 naar verwachting af met € 24 miljoen, aflopend tot een daling van € 13,1 miljoen in 2028. Dit komt met name doordat het aantal TW-aanvullingen voor de WIA is gedaald, echter is de gemiddelde uitkeringshoogte voor de WIA tegelijkertijd licht gestegen.
  2. Met het wetsvoorstel proactieve dienstverlening wordt een grondslag voor gegevensuitwisseling opgenomen in de wet SUWI, hierdoor kunnen uitvoerders niet-gebruikers gericht benaderen door het koppelen van persoonsgegevens. Hiermee neemt het aantal TW-aanvullingen toe, oplopend van € 2,1 miljoen in 2026 tot € 15 miljoen in 2029.

Subsidies

  1. Er zijn diverse mutaties voor subsidies Geldzorgen, armoede en schulden. De grootste betreft een doorverdeling van € 15,5 miljoen in 2024 en € 17,6 miljoen in 2025 van de reservering op artikel 99 voor het nieuwe tijdvak van de subsidie financiΓ«le educatie voor het voortgezet onderwijs (Kamerstukken II 2023/24, 31 289, nr. 570).

Bijdrage aan medeoverheden

  1. Bij de oorspronkelijke reservering voor de tijdelijke oplossing voor de alleenverdienersproblematiek was uitgegaan van financiering via een SPUK, met uitbetaling in jaar t+2. Eind 2023 is besloten dat gemeenten volledig via een Decentrale Uitkering (DU) worden gefinancierd. Daarnaast is besloten dat de tijdelijke regeling pas per 2025 ingaat. Dit betekent dat gemeenten in 2024 het huidig handelingsperspectief nog uitvoeren. Deze besluiten zorgen voor een ander kasritme: + € 30 miljoen in 2024, + € 23,5 miljoen in 2025, - € 18,5 miljoen in 2026, - € 4 miljoen in 2027, - € 17 miljoen in 2028 en - € 14 miljoen in 2029.
  2. In de jaren 2025 t/m 2034 komt er een transformatiebudget van cumulatief € 318 miljoen voor de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven beschikbaar. Het transformatiebudget zal via een specifieke uitkering worden toegekend aan gemeenten, op basis van door hun ingediende plannen.

3.3 Artikel 3 Arbeidsongeschiktheid

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen 6.629 0 6.629 β€’ 687 5.942 β€’ 179 β€’ 176 β€’ 177 β€’ 178 765
Uitgaven 9.717 0 9.717 β€’ 587 9.130 β€’ 279 β€’ 176 β€’ 177 β€’ 178 765
Inkomensoverdrachten
Ongevallenverzekering (Caribisch Nederland) 937 0 937 β€’ 187 750 β€’ 179 β€’ 176 β€’ 177 β€’ 178 765
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Uitvoering individuele plaatsing & steun 8.780 0 8.780 β€’ 400 8.380 β€’ 100 0 0 0 0
Ontvangsten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt β€’ € 0,6Β miljoen bij de uitgaven en β€’ € 0,7Β miljoen bij de verplichtingen.

Juridisch verplichte uitgaven

De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100 %.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Verplichtingen 14.105.588 86.700 14.192.288 β€’ 89.809 14.102.479 β€’ 93.707 β€’ 198.390 β€’ 208.128 β€’ 142.344
Uitgaven 14.105.588 86.700 14.192.288 β€’ 89.809 14.102.479 β€’ 93.707 β€’ 198.390 β€’ 208.128 β€’ 142.344
Inkomensoverdrachten
WAO 3.020.000 18.000 3.038.000 β€’ 11.640 3.026.360 β€’ 6.166 β€’ 4.488 β€’ 3.811 β€’ 3.251
WAO nominaal 207.552 1.221 208.773 3.313 212.086 β€’ 12.108 β€’ 34.239 β€’ 40.734 β€’ 39.390
IVA nominaal 342.763 2.040 344.803 β€’ 5.648 339.155 β€’ 18.974 β€’ 52.015 β€’ 69.751 β€’ 69.528
WGA nominaal 276.776 1.807 278.583 8.296 286.879 β€’ 11.195 β€’ 55.681 β€’ 77.495 β€’ 79.447
WAZ nominaal 5.019 450 5.469 110 5.579 β€’ 268 β€’ 757 β€’ 860 β€’ 820
WGA eigenrisicodragers nominaal 30.104 182 30.286 β€’ 362 29.924 β€’ 3.503 β€’ 9.088 β€’ 13.323 β€’ 16.346
IVA 4.995.817 30.000 5.025.817 74.012 5.099.829 118.032 139.770 151.812 165.285
WGA 4.516.579 30.000 4.546.579 β€’ 107.870 4.438.709 β€’ 118.775 β€’ 142.527 β€’ 113.317 β€’ 58.693
WAZ 72.839 0 72.839 50 72.889 40 35 32 28
WGA eigenrisicodragers 496.921 3.000 499.921 β€’ 32.232 467.689 β€’ 33.258 β€’ 34.444 β€’ 35.792 β€’ 36.979
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW 135.649 0 135.649 β€’ 16.646 119.003 β€’ 6.161 β€’ 3.038 β€’ 2.723 β€’ 1.000
Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW nominaal 5.569 0 5.569 β€’ 1.192 4.377 β€’ 1.371 β€’ 1.918 β€’ 2.166 β€’ 2.203
Ontvangsten 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt β€’ € 89,8Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

  1. De WAO kent een kleine meevaller omdat de gemiddelde uitkeringshoogte iets lager ligt dan eerder verwacht (- € 11,6 miljoen). Meerjarig wordt de meevaller kleiner omdat het aantal mensen in de WAO afneemt.
  2. De IVA kent een tegenvaller omdat het aantal uitkeringen naar verwachting hoger uitkomt dan waar eerder rekening mee is gehouden. De instroom ligt hoger en ook de doorstroom vanuit de WGA komt hoger uit (+ € 74,0 miljoen). Deze ontwikkeling werkt ook meerjarig door.
  3. De WGA publiek kent een meevaller: bij de raming van de uitgaven is voor 2023 gerekend met een te hoog indexatiepercentage voor de WGA-uitkeringen. De werkelijke indexatie van de uitkeringen viel lager uit. De meevaller die dit voor 2023 opleverde werkt ook meerjarig door. Daarnaast stromen naar verwachting meer mensen door naar de IVA dan eerder gedacht, hetgeen zorgt voor een lager aantal uitkeringen in de WGA (- € 107,9 miljoen).
  4. WGA eigenrisicodragers: voor de WGA eigenrisicodragers wordt gerekend met dezelfde uitkeringshoogte als bij de WGA publiek. De meevaller bij WGA publiek vanwege de uikeringshoogte doet zich daarom ook voor bij de WGA eigenrisicodragers (- € 32,2 miljoen).
  5. De CRvB heeft op 29 november 2023 geoordeeld dat een loonloos tijdvak afkomstig uit de WW vanaf de datum van de uitspraak voor lopende gevallen op verzoek richting de toekomst gecorrigeerd moet worden. SZW geeft gehoor aan de uitspraak en besluit om de maatregel 'loonloze tijdvakken', die bij voorjaarsnota 2023 is geregeld voor nieuwe gevallen, ook te laten gelden voor alle lopende gevallen. Hierdoor nemen de WIA uitgaven toe, maar hoeft er minder TW-aanvulling verstrekt te worden. De uitgaven nemen per saldo in 2024 naar verwachting toe met ongeveer 41 miljoen euro en lopen richting 2071 geleidelijk af naar 0 euro.

Bijdrage aan ZBO's/RWT's

Re-integratie WIA/WAO/WAZ/ZW/WW

Op basis van verwachtingen van het UWV is het budget voor de jaren 2024-2029 aflopend naar beneden bijgesteld (€ 16,6Β miljoen in 2024 aflopend tot € 0 in 2050). Deze middelen worden gebruikt voor diverse doeleinden waaronder een budgettair neutrale herschikking binnen de SZW-begroting van premiegefinancierd naar begrotingsgefinancierd voor een tegemoetkoming aan ESB-instellingen (zie toelichting artikel 4, bijdrage aan ZBO's/RWT's).

Nominaal

  1. Dit betreft nominale ontwikkeling als gevolg van bovenstaande mutaties van de uitgaven (grondslag) en als gevolg van aanpassing van de indexatiepercentages van lonen en prijzen op basis van de laatste macro-economische raming van het CPB (CEP).

3.4 Artikel 4 Jonggehandicapten

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen 4.198.496 0 4.198.496 β€’ 3.350 4.195.146 β€’ 6.083 β€’ 4.432 1.972 15.342 4.389.418
Uitgaven 4.198.496 0 4.198.496 β€’ 3.350 4.195.146 β€’ 6.083 β€’ 4.432 1.972 15.342 4.389.418
Inkomensoverdrachten
Wajong 4.111.616 0 4.111.616 β€’ 5.896 4.105.720 β€’ 5.544 β€’ 4.163 2.210 15.342 4.316.759
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Re-integratie Wajong 86.880 0 86.880 2.546 89.426 β€’ 539 β€’ 269 β€’ 238 0 72.659
Ontvangsten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt β€’ € 3,4Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen.

Juridisch verplichte uitgaven

De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100 %.

Inkomensoverdrachten

Uitkeringslasten Wajong

  1. In de periode 2024-2026 stellen we het budget naar beneden bij. Dit komt onder andere door het bijstellen van de gemiddelde jaaruitkering. Uit realisaties blijkt dat meer uitkeringsgerechtigden arbeidsvermogen hebben en aan het werk zijn. Ook blijkt dat bij de groep werkenden minder gebruik gemaakt wordt van inkomensondersteuning. Daarnaast vallen de sociale lasten lager uit, vanwege een lager percentage werkgeversheffing zvw.
  2. De opwaartse bijstelling op de uitkeringslasten Wajong voor de jaren 2027-2029 wordt verklaard door de extra instroom Wajong2015 naar aanleiding van de zogenoemde 10-jaarregel. Dit houdt in dat voor Wajongers waarbij tijdelijk geen arbeidsvermogen is vastgesteld en die in tien jaar tijd geen ontwikkelingen hebben laten zien, het ontbreken van arbeidsvermogen als duurzaam wordt aangenomen. Dit zorgt 10 jaar na de start van de regeling voor extra instroom in de Wajong2015 (vanaf 2025).

Bijdrage aan ZBO's/RWT's

Re-integratie Wajong

Op basis van verwachtingen van het UWV is het re-integratiebudget incidenteel voor 2024 (€ 1,1Β miljoen) en voor de jaren 2025-2027 variΓ«rend tussen € 0,5Β miljoen β€’ € 0,2Β miljoen naar beneden bijgesteld. Daarnaast heeft in 2024 een budgettair neutrale herschikking plaatsgevonden van het re-integratiebudget op artikel 3Β naar artikel 4Β voor een tegemoetkoming voor instellingen die ondersteuning bieden bij ernstige scholingsbelemmeringen (ESB). Dit betreft een incidentele tegemoetkoming van € 3,6Β miljoen voor de ESB-instellingen voor de cohorten gestart in 2021, 2022 en 2023 in verband met de stijging in kosten (met name personeelskosten).

3.5 Artikel 5 Werkloosheid

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen 181.927 0 181.927 β€’ 9.870 172.057 89.919 69.748 74.258 76.895 131.708
Uitgaven 186.375 0 186.375 β€’ 9.870 176.505 89.919 69.748 74.258 76.895 131.708
Inkomensoverdrachten
Wet inkomensvoorziening oudere werklozen (IOW) 99.504 0 99.504 1.647 101.151 2.031 β€’ 666 β€’ 4.655 β€’ 5.517 97.245
Cessantiawet (Caribisch Nederland) 49 0 49 β€’ 44 5 β€’ 43 β€’ 44 β€’ 45 β€’ 46 5
Tijdelijke regeling tegemoetkoming Westhaven 102 0 102 0 102 0 0 0 0 0
Subsidies (regelingen)
Overige subsidies algemeen 600 0 600 0 600 0 0 0 0 0
Coordinatie arbeidsmarktdienstverlening 11.348 0 11.348 β€’ 4.281 7.067 4.281 0 0 0 0
Werkgeverssubsidie praktijkleren 8.500 0 8.500 0 8.500 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Arbeidsmarktdienstverlening 65.400 0 65.400 β€’ 7.192 58.208 79.150 65.958 74.458 77.958 29.958
Bijdrage aan agentschappen
Rijksdienst voor Ondernemend Nederland 872 0 872 0 872 500 500 500 500 500
Ontvangsten 0 0 0 65 65 0 0 0 0 0
Ontvangsten
Restituties 0 0 0 65 65 0 0 0 0 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 9,9Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 0,1Β miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Juridisch verplichte uitgaven

De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100%.

Uitgaven

Bijdrage ZBO's/RWTs

  1. De investeringen in de arbeidsmarktdienstverlening zijn bedoeld voor de hervorming van de arbeidsmarktinfrastructuur vanaf 2025, het vervolg op de regionale mobiliteitsteams (RMT's). In de nieuwe arbeidsmarktinfrastructuur maken de Regionale werkcentra begeleiding naar passend werk of scholing beter toegankelijk. Deze hervorming bevordert daartoe o.a. de samenwerking tussen instanties zoals UWV, gemeenten, werkgeversorganisaties, vakbonden en onderwijs- en opleidingsinstellingen.
  2. Van deze mutaties is er € 10,5 miljoen in 2025 en 2026, € 15,0 miljoen in 2027 en vanaf 2028 € 15,5 miljoen afkomstig uit de enveloppe Arbeidsmarkt, Armoede en Schulden die bij het coalitieakkoord Rutte IV zijn gereserveerd op de Aanvullende Post bij het ministerie van FinanciΓ«n.
  3. Tevens is er tijdelijk impulsbudget gereserveerd voor de hervorming van arbeidsmarktinfrastructuur: € 63,0 miljoen in 2025, € 60,0 miljoen in 2026, € 63,5 miljoen in 2027, € 67,0 miljoen in 2028. Ook in de periode 2029-2034 zijn nog tijdelijke middelen voor dit doel gereserveerd op de SZW-begroting.
  4. Onder deze mutaties vallen ook diverse kasschuiven voor de RMT's. Hiervan is € 3,5 miljoen bestemd voor het ontschot budget, € 2,7 miljoen voor het personeelsbudget van de sociale partners en € 3,9 miljoen voor het personeelsbudget van UWV en Gemeenten. Al deze kasschuiven betreffen overlopende verplichtingen vanuit 2024 naar het jaar 2025.

Subsidies

  1. Voor coΓΆrdinatie crisisdienstverlening is er een kasschuif van € 4,2 miljoen van 2024 naar 2025. Dit is een kasschuif voor de subsidie organiserend vermogen. Dit betreft nabetalingen voor het restant dat partijen nog dienen te ontvangen na vaststelling van deze subsidie. Deze partijen zijn o.a. FNV, CNV en CAOP.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Verplichtingen 3.563.683 15.922 3.579.605 β€’ 102.760 3.476.845 β€’ 227.428 β€’ 187.846 β€’ 139.849 β€’ 136.686 6.246.354
Uitgaven 3.563.683 15.922 3.579.605 β€’ 102.760 3.476.845 β€’ 227.428 β€’ 187.846 β€’ 139.849 β€’ 136.686 6.246.354
Inkomensoverdrachten
WW 3.359.024 15.061 3.374.085 β€’ 104.046 3.270.039 β€’ 182.009 β€’ 104.966 β€’ 45.363 β€’ 33.306 4.862.269
WW nominaal 190.787 861 191.648 1.286 192.934 β€’ 45.419 β€’ 82.880 β€’ 94.486 β€’ 103.380 1.370.213
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Scholing WW 13.872 0 13.872 0 13.872 0 0 0 0 13.872
Ontvangsten 214.603 0 214.603 β€’ 14.237 200.366 β€’ 635 4.155 β€’ 3.280 5.408 345.930
Ontvangsten
Ufo 203.000 0 203.000 β€’ 14.000 189.000 690 6.810 1.162 8.413 269.255
Ufo nominaal 11.603 0 11.603 β€’ 237 11.366 β€’ 1.325 β€’ 2.655 β€’ 4.442 β€’ 3.005 76.675

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 102,8Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 14,2Β miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

  1. De raming van de Werkloosheidswet (WW) wordt per saldo neerwaarts bijgesteld. Deze bijstelling komt voort uit twee onderdelen. Enerzijds wordt de raming op basis van uitvoeringsinformatie van UWV naar boven aangepast (€ 59,2 miljoen in 2024 oplopend tot € 153,9 mijoen in 2029). De hoger dan verwachte instroom over 2023 werkt meerjarig door en zorgt zodoende de komende jaren voor hogere uitgaven. Daaraan gerelateerd worden ook hogere faillissementsuitkeringen verwacht.
  2. Anderzijds stelt het CPB de raming van de werkloze beroepsbevolking in de meest recente raming (CEP 2024) neerwaarts bij. Als gevolg hiervan daalt ook het verwachte aantal werkloosheidsuitkeringen. Dit leidt tot een meerjarige meevaller op de WW van - € 169,2 miljoen in 2024 (- € 280,9 in 2025, - € 242,3 in 2026, - € 193,4 in 2027, - € 182,8 in 2028 en - € 183,4 in 2029).

Nominaal

  1. Dit betreft nominale ontwikkeling als gevolg van bovenstaande mutaties van de uitgaven (grondslag) en als gevolg van aanpassing van de indexatiepercentages van lonen en prijzen op basis van de laatste macro-economische raming van het CPB (CEP).

Ontvangsten

  1. Overheidswerkgevers zijn eigenrisicodragers voor de WW. De WW-uitgaven worden door UWV verhaald op deze werkgevers. De raming van de ontvangsten uit verhaal is voor 2024 naar beneden bijgesteld op grond van uitvoeringsinformatie van UWV (- € 14,0 miljoen). Naar verwachting nemen de ontvangsten vanaf 2025 weer toe.

3.6 Artikel 6 Ziekte en verlofregelingen

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen 60.379 0 60.379 β€’ 33.811 26.568 β€’ 26.610 β€’ 13.941 β€’ 2.141 β€’ 550 59.296
Uitgaven 60.379 0 60.379 β€’ 33.811 26.568 β€’ 26.610 β€’ 13.941 β€’ 2.141 β€’ 550 59.296
Inkomensoverdrachten
Tegemoetkoming asbestslachtoffers (TAS) 6.242 0 6.242 405 6.647 313 313 313 313 6.555
Ziekteverzekering (Caribisch Nederland) 5.107 0 5.107 2.310 7.417 972 992 980 972 5.738
OPS- fonds 192 0 192 β€’ 95 97 β€’ 64 β€’ 13 0 0 0
Tegemoetkomingsregeling stoffengerelateerde beroepsziekten (TSB) 48.838 0 48.838 β€’ 36.431 12.407 β€’ 27.831 β€’ 15.233 β€’ 3.434 β€’ 1.835 47.003
Ontvangsten 0 0 0 27.300 27.300 0 0 0 0 0
Ontvangsten
Restituties 0 0 0 27.300 27.300 0 0 0 0 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 33,8Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 27,3Β miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Juridisch verplichte uitgaven

De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100%.

Uitgaven

Inkomensoverdrachten

  1. De TSB-uitkeringslasten worden neerwaarts bijgesteld. Dit is het gevolg van een lagere volumeverwachting. Dit is allereerst het gevolg van gefaseerde invoering. Om de uitvoerbaarheid van de regeling te waarborgen wordt de TSB gefaseerd ingevoerd en worden niet alle beoogde ziektes in de eerste jaren in de regeling opgenomen. Hierdoor zal het volume in 2024 en 2025 lager zijn dan eerder verwacht. Dit zorgt voor een neerwaartse bijstelling van €25 miljoen en €13 miljoen, respectievelijk. Daarnaast was gebruik van de TSB in het eerste jaar lager dan verwacht. Op basis hiervan stellen we het aantal toekenningen vanaf 2024 meerjarig neerwaarts bij.Β Wel wordt verwacht dat het gebruik van de TSB gedurende jaren zal groeien, waardoor de grootte van de bijstelling over de jaren afneemt.
  2. De Ziekteverzekering uitkeringslasten zijn op basis van de realisatie van de uitkeringslasten 2023, de bijstelling van de CBS-bevolkingsprognose en een nieuwe wisselkoersvoorspelling meerjarig bijgesteld met € 2,3 miljoen in 2024 en € 0,9 miljoen in 2025 t/m 2029. Daarnaast is er sprake van een tegenvaller in 2024 vanwege de verdragsrechtelijke verplichting om een compensatieregeling voor het gebrek aan een verlofregeling te treffen voor personen die in de periode 2010 tot 2024 zelfstandig ondernemer waren en zwanger waren.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinanierd

Verplichtingen 5.022.500 14.971 5.037.471 β€’ 181.484 4.855.987 β€’ 296.883 β€’ 373.244 β€’ 387.624 β€’ 381.748 6.199.330
Uitgaven 5.022.500 14.971 5.037.471 β€’ 181.484 4.855.987 β€’ 296.883 β€’ 373.244 β€’ 387.624 β€’ 381.748 6.199.330
Inkomensoverdrachten
ZW 2.104.761 7.153 2.111.914 β€’ 10.993 2.100.921 7.186 12.714 16.169 19.088 2.156.066
ZW nominaal 119.971 408 120.379 5.676 126.055 β€’ 12.808 β€’ 31.268 β€’ 36.071 β€’ 36.238 613.670
WAZO nominaal 97.843 240 98.083 β€’ 1.571 96.512 β€’ 27.252 β€’ 52.902 β€’ 65.544 β€’ 72.642 488.391
WAZO aanvullend geboorteverlof partners nominaal 14.412 56 14.468 β€’ 364 14.104 β€’ 4.337 β€’ 8.413 β€’ 10.438 β€’ 11.659 71.947
Wet Betaald ouderschapsverlof (WBO) nominaal 39.741 114 39.855 β€’ 706 39.149 β€’ 11.444 β€’ 21.979 β€’ 27.204 β€’ 30.176 199.938
WAZO 1.695.724 4.000 1.699.724 β€’ 108.029 1.591.695 β€’ 156.523 β€’ 170.997 β€’ 166.406 β€’ 157.106 1.714.032
WAZO aanvullend geboorteverlof partners 252.831 1.000 253.831 β€’ 18.759 235.072 β€’ 25.730 β€’ 28.845 β€’ 28.235 β€’ 26.910 252.786
Wet Betaald ouderschapsverlof (WBO) 697.217 2.000 699.217 β€’ 46.738 652.479 β€’ 65.975 β€’ 71.554 β€’ 69.895 β€’ 66.105 702.500
Ontvangsten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 181,5Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

  1. De Ziektewet-uitgaven zijn in 2024 neerwaarts bijgesteld en vanaf 2025 meerjarig opwaarts bijgesteld. De neerwaarste bijstelling in 2024 komt voornamelijk door een nieuwe CAO in de uitzendbranche, waardoor het contract van uitzendkrachten niet meer wordt ontbonden bij ziekte. Hierdoor krijgen zieke uitzendkrachten loon doorbetaald tijdens de duur van hun contract en stromen ze de ZW niet in. De meerjarige opwaartse bijstelling wordt met name veroorzaakt door de verwerking van de nieuwe CPB-cijfers, waaruit blijkt dat de werkzame beroepsbevolking toeneemt en we meer beroep op ZW verwachten. Tegelijkertijd zijn er meer eigenrisicodragers per juli 2023, wat zorgt voor een neerwaartse plafondcorrectie die meerjarig doorwerkt.
  2. De WAZO-raming wordt meerjarig naar beneden bijgesteld op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie en de nieuwe CBS-geboorteprognose. Enerzijds is sprake van een lager volume door het lagere aantal geboortes en anderzijds een opwaartse bijstelling door een hogere gemiddelde uitkering. Per saldo is sprake van een neerwaartse bijstelling.
  3. De raming voor de WAZO aanvullend geboorteverlof partners wordt meerjarig naar beneden bijgesteld op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie en de nieuwe CBS-geboorteprognose. De bijstelling wordt vooral verklaard door een lager volume als gevolg van het lagere aantal geboortes. Er is daarnaast een relatief beperkte opwaartse bijstelling door een hogere gemiddelde uitkering. Per saldo is sprake van een neerwaartse bijstelling.
  4. De raming voor de Wet Betaald ouderschapsverlof (WBO) wordt meerjarig naar beneden bijgesteld op basis van nieuwe uitvoeringsinformatie en de nieuwe CBS-geboorteprognose. Het volume wordt neerwaarts bijgesteld vanwege het lagere aantal geboortes. Daarnaast valt ook de gemiddelde uitkering lager uit.

Nominaal

  1. Dit betreft de nominale ontwikkeling als gevolg van bovenstaande mutaties van de uitgaven (grondslag) en als gevolg van aanpassing van de indexatiepercentages van lonen en prijzen op basis van de laatste macro-economische raming van het CPB (CEP).

3.7 Artikel 7 Kinderopvang

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen 4.628.664 251.000 4.879.664 β€’ 143.272 4.736.392 β€’ 87.582 β€’ 88.244 β€’ 305.288 β€’ 427.081 6.799.317
Uitgaven 4.631.946 251.000 4.882.946 β€’ 143.272 4.739.674 β€’ 87.582 β€’ 88.244 β€’ 305.288 β€’ 427.081 6.799.317
Inkomensoverdrachten
Kinderopvangtoeslag 4.548.571 250.000 4.798.571 β€’ 119.516 4.679.055 β€’ 108.752 β€’ 111.861 β€’ 328.443 β€’ 440.961 6.752.744
Subsidies (regelingen)
Kinderopvang 2.050 0 2.050 0 2.050 2.000 2.000 2.000 0 2.050
Subsidies Caribisch Nederland 13.641 1.000 14.641 124 14.765 3.228 4.233 5.715 6.833 24.812
Opdrachten
Overige Opdrachten 2.973 0 2.973 0 2.973 2.300 6.035 4.600 4.100 7.602
Opdrachten Caribisch Nederland 1.692 0 1.692 0 1.692 0 0 0 0 1.692
Opdrachten Stelselherziening KO 18.312 0 18.312 β€’ 15.200 3.112 2.200 6.500 6.500 0 0
Bekostiging
Projectbureau PGV 1.687 0 1.687 900 2.587 1.165 0 0 0 1.687
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap DUO 9.391 0 9.391 0 9.391 0 0 0 0 8.230
Bijdrage aan medeoverheden
Versterking Kinderopvang Samenwerking BES(t) 4Β kids CN 11.283 0 11.283 2.170 13.453 960 960 960 960 500
SPUK kwijtschelden schulden Kinderopvang 22.346 0 22.346 β€’ 11.750 10.596 9.317 3.889 3.380 1.987 0
Ontvangsten 1.826.825 0 1.826.825 β€’ 19.579 1.807.246 β€’ 5.037 β€’ 20.118 β€’ 6.853 β€’ 614 1.696.757
Ontvangsten
Algemeen 480 0 480 0 480 0 0 0 0 480
Terugontvangsten kinderopvangtoeslag 251.672 0 251.672 β€’ 19.579 232.093 β€’ 5.037 β€’ 20.118 β€’ 6.853 β€’ 614 105.952
Werkgeversbijdrage Kinderopvang 1.574.673 0 1.574.673 0 1.574.673 0 0 0 0 1.590.325

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 143,3Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is - € 19,6Β miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Juridisch verplichte uitgaven

De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 99,78%.

Uitgaven

Inkomensoverdrachten

  1. De uitgaven Kinderopvangtoeslag zijn meerjarig naar beneden bijgesteld met € 119 miljoen in 2024, € 106 miljoen in 2025 en vervolgens oplopend tot € 474 miljoen in 2029. De bijstelling wordt grotendeels verklaard doordat het CBS de prognose van het aantal geboorten sterk naar beneden heeft bijgesteld. Daardoor neemt het gebruik van kinderopvang af, met name in latere jaren. De afname wordt enigszins gedempt in verband met inloop van de, momenteel lange, wachtlijsten in de kinderopvang. Daarnaast is er een opwaarts effect doordat de werkloosheid op basis van het CEP 2024 meerjarig naar beneden is bijgesteld. Per saldo blijft het gebruik van kinderopvang in 2024 en 2025 vrij stabiel en is sprake van een toenemende daling in latere jaren. De relatief sterke inkomensontwikkeling waar Dienst Toeslagen vanuit gaat (voor de bevoorschotting) leidt in 2024 tot lagere uitgaven en werkt ook nog door in 2025. Daarnaast zijn er in 2024 minder nabetalingen.
  2. De maximum uurprijzen in de kinderopvangtoeslag worden in 2025 met 4 cent minder geΓ―ndexeerd. Dit leidt tot lagere uitgaven van € 0,9 miljoen in 2024, € 11,0 miljoen in 2025, verder oplopend tot € 24,8 miljoen in 2029. De besparing wordt ingezet voor het verhogen van het budget voor de SMI-middelen (structureel € 10,0 miljoen), uitbreiding van toezicht en handhaving (structureel € 4,1 miljoen), recht op kinderopvangtoeslag voor alle vormen van promovendi (structureel € 4,4 miljoen) en kinderopvang in Caribisch Nederland (structureel € 8,2 miljoen, deels gedekt uit de genoemde besparing).

Opdrachten

  1. Gegeven de val van het kabinet Rutte IV en de verwachte formatieduur van het nieuwe kabinet is het niet realistisch dat in 2024 grote uitgaven gedaan zullen worden ten behoeve van de stelselherziening. Het huidige budget (€ 18,3 miljoen in 2024) zal naar verwachting leiden tot onderuitputting, terwijl – indien het nieuwe kabinet doorgaat met de stelselherziening – deze middelen nodig zullen zijn in volgende jaren. Daarom wordt € 15,2 miljoen kasgeschoven van 2024 naar de periode 2025-2027.

Ontvangsten

  1. In de meeste jaren zijn de ontvangsten naar beneden bijgesteld. Dit houdt grotendeels verband met een lager percentage terugvorderingen dan waar eerder rekening mee was gehouden. Ouders hoeven dus naar verwachting minder terug te betalen. Daardoor komen de ontvangsten ook lager uit.

3.8 Artikel 8 Oudedagsvoorziening

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen 53.173 124.160 177.333 84 177.417 β€’ 21 β€’ 90 β€’ 283 β€’ 362 68.059
Uitgaven 53.173 124.160 177.333 84 177.417 β€’ 21 β€’ 90 β€’ 283 β€’ 362 68.059
Inkomensoverdrachten
AOV inclusief tegemoetkoming (Caribisch Nederland) 51.864 2.400 54.264 β€’ 214 54.050 β€’ 246 β€’ 173 β€’ 283 β€’ 362 67.712
Overbruggingsregeling AOW 948 0 948 328 1.276 225 83 0 0 0
Gebaar erkenning Surinaamse ouderen 0 121.760 121.760 0 121.760 0 0 0 0 0
Opdrachten
Opdrachten 361 0 361 β€’ 30 331 0 0 0 0 347
Ontvangsten 0 0 0 164 164 0 0 0 0 0
Ontvangsten
Restituties 0 0 0 164 164 0 0 0 0 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 0,1Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 0,2Β miljoen.

Juridisch verplichte uitgaven

De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 99,9%.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Verplichtingen 52.134.210 202.101 52.336.311 β€’ 181.711 52.154.600 β€’ 656.334 β€’ 1.181.066 β€’ 1.420.315 β€’ 1.680.669 66.888.232
Uitgaven 52.134.210 202.101 52.336.311 β€’ 181.711 52.154.600 β€’ 656.334 β€’ 1.181.066 β€’ 1.420.315 β€’ 1.680.669 66.888.232
Inkomensoverdrachten
AOW 48.304.646 0 48.304.646 β€’ 183.435 48.121.211 β€’ 293.082 β€’ 396.866 β€’ 476.114 β€’ 533.329 52.820.451
AOW nominaal 3.611.321 202.101 3.813.422 2.599 3.816.021 β€’ 363.252 β€’ 784.200 β€’ 944.201 β€’ 1.147.340 14.067.781
Inkomensoudersteuning AOW nominaal 19.659 0 19.659 β€’ 78 19.581 0 0 0 0 0
Inkomensondersteuning AOW 198.584 0 198.584 β€’ 797 197.787 0 0 0 0 0
Ontvangsten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 181,7Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Uitgaven

Inkomensoverdrachten

  1. De raming van de AOW-uitkeringslasten wordt meerjarig neerwaarts bijgesteld. De voornaamste verklaring hiervoor is de bijstelling van het aantal personen met een AOW-uitkering. Het CBS heeft haar prognose voor het aantal mensen in de AOW-leeftijdsgroep naar beneden bijgesteld als gevolg van een daling van de levensverwachting veroorzaakt door de coronapandemie. De verwachting van het CBS is dat de levensverwachting zal herstellen, maar een volledig herstel naar de trend van voor de coronapandemie wordt niet meer verondersteld. Dit leidt tot een neerwaartse bijstelling van - € 183,4Β miljoen in 2024 en loopt op tot - € 533,3Β miljoen in 2028.

Nominaal

  1. De nominale ontwikkeling van de AOW is zowel het gevolg van de aanpassing van de indexatiepercentages van lonen en prijzen als van bovenstaande mutaties van de uitkeringen (grondslag) op basis van de laatste macro-economische raming van het CPB (CEP). Deze neerwaartse bijstelling loopt op tot - € 1,147 miljard in 2028.

3.9 Artikel 9 Nabestaanden

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen 2.964 100 3.064 114 3.178 169 181 173 169 3.271
Uitgaven 2.964 100 3.064 114 3.178 169 181 173 169 3.271
Inkomensoverdrachten
AWW (Caribisch Nederland) 2.964 100 3.064 114 3.178 169 181 173 169 3.271
Ontvangsten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 0,1Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen.

Juridisch verplichte uitgaven

De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100%.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Verplichtingen 345.715 1.668 347.383 2.030 349.413 β€’ 802 β€’ 2.744 β€’ 3.132 β€’ 2.994 356.040
Uitgaven 345.715 1.668 347.383 2.030 349.413 β€’ 802 β€’ 2.744 β€’ 3.132 β€’ 2.994 356.040
Inkomensoverdrachten
ANW 317.603 0 317.603 1.686 319.289 796 1.343 1.849 2.370 285.502
ANW nominaal 22.209 1.668 23.877 275 24.152 β€’ 1.621 β€’ 4.106 β€’ 5.021 β€’ 5.397 64.563
Tegemoetkoming ANW nominaal 531 0 531 7 538 β€’ 24 β€’ 37 β€’ 23 β€’ 38 1.116
Tegemoetkoming ANW 5.372 0 5.372 62 5.434 47 56 63 71 4.859
Ontvangsten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 2,0Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen.

3.10 Artikel 10 Tegemoetkoming ouders

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen 9.248.817 246.685 9.495.502 β€’ 251.001 9.244.501 β€’ 101.192 β€’ 56.354 β€’ 155.464 β€’ 226.765 8.136.929
Uitgaven 9.248.817 246.685 9.495.502 β€’ 251.001 9.244.501 β€’ 101.192 β€’ 56.354 β€’ 155.464 β€’ 226.765 8.136.929
Inkomensoverdrachten
AKW 4.315.131 247.500 4.562.631 β€’ 15.843 4.546.788 β€’ 40.303 β€’ 59.182 β€’ 80.268 β€’ 100.845 4.203.705
WKB 4.921.090 β€’ 815 4.920.275 β€’ 235.634 4.684.641 β€’ 61.432 2.258 β€’ 75.765 β€’ 126.505 3.919.780
Kinderbijslagvoorziening BES 12.596 0 12.596 476 13.072 543 570 569 585 13.444
Ontvangsten 345.809 0 345.809 β€’ 54.869 290.940 β€’ 22.567 β€’ 48.214 β€’ 38.417 β€’ 33.313 321.344
Ontvangsten
Terugontvangsten 345.809 0 345.809 β€’ 54.869 290.940 β€’ 22.567 β€’ 48.214 β€’ 38.417 β€’ 33.313 321.344

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 251,0Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is - € 54,9Β miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Juridisch verplichte uitgaven

De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100%.

Uitgaven

Inkomensoverdrachten

  1. De uitgaven voor de AKW voor de periode 2024-2029 zijn meerjarig neerwaarts bijgesteld met - € 15,8 miljoen oplopend tot - € 123,2 in 2029. De bijstelling is het gevolg van een neerwaarts bijgestelde bevolkingsprognose. Het onderliggende effect is een afgenomen aantal kinderen in alle leeftijdsgroepen. Daarnaast neemt het aantal kinderen dat recht heeft op DKIZ en AKW-plus meerjarig toe.
  2. De WKB-uitgaven nemen meerjarig, net als de AKW-uitgaven, ook voornamelijk af doordat het CBS de prognose van het aantal kinderen fors naar beneden heeft bijgesteld (budgettair effect: -130 miljoen euro in 2029). Daarnaast verwachten wij voor de WKB dat de bevoorschotting net als eerder in 2023 ook in 2024 en 2025 aan de lage kant zal zijn, dit leidt tot hogere nabetalingen en/of lagere terugvorderingen in latere jaren.
  3. Ook nemen de WKB-uitgaven meerjarig af doordat het CPB de inkomensontwikkeling van huishoudens met kinderen in de CEP-raming structureel iets hoger inschat (o.a. Als gevolg van minder werkloosheid en beleid) dan eerder ten tijde van de cMEV2023 werd verwacht. Een hoger loon heeft daarbij een lager recht op WKB tot gevolg (budgettair effect: -29 miljoen euro in 2029).

Ontvangsten

  1. De WKB ontvangsten nemen meerjarig enigszins af als gevolg van onder meer de lagere beschikkingen (zie uitgaven) en een hoger verondersteld aandeel oninbare vorderingen.

3.11 Artikel 11 Uitvoering

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen 698.537 990 699.527 β€’ 262 699.265 β€’ 22.058 β€’ 12.247 β€’ 21.021 β€’ 21.101 646.527
Uitgaven 697.239 990 698.229 β€’ 262 697.967 β€’ 22.058 β€’ 12.247 β€’ 21.021 β€’ 21.101 646.527
Opdrachten
Handhaving smal 2.942 0 2.942 β€’ 505 2.437 0 0 0 0 3.120
Bekostiging
Uitvoeringskosten CN 10.788 0 10.788 2.031 12.819 1.224 1.064 1.043 1.029 8.909
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Uitvoeringskosten UWV 463.615 0 463.615 20.848 484.463 β€’ 2.533 1.579 3.136 3.968 443.731
Uitvoeringskosten SVB 203.335 990 204.325 β€’ 24.391 179.934 β€’ 20.749 β€’ 14.890 β€’ 25.200 β€’ 26.098 174.693
Uitvoeringskosten IB 14.911 0 14.911 1.700 16.611 0 0 0 0 14.911
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties
Landelijk Clientenraad 1.648 0 1.648 55 1.703 0 0 0 0 1.163
Ontvangsten 0 0 0 32.221 32.221 0 0 0 0 0
Ontvangsten
Algemeen 0 0 0 32.221 32.221 0 0 0 0 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 0,3Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 32,2Β miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Juridisch verplichte uitgaven

De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 95,8%.

Uitgaven

Bijdrage ZBO's/RWTs

  1. Uitvoeringskosten UWV: Er is een technische herschikking van middelen die op artikel 99 gereserveerd stonden voor NOW uitvoeringskosten, naar artikel 11 uitvoeringskosten UWV voor het afwikkelen van de NOW-regelingen in 2024 door UWV.
  2. Uitvoeringskosten SVB: Naar aanleiding van een herijking van het ramingsmodel vindt er een budgetneutrale structurele schuif plaats van het rijksgefinancierde budget naar het premiegefinancierde budget van de SVB van € 27,3 miljoen. Daarnaast komen er in de jaren 2024-2026 middelen vrij voor onder andere modernisering Algemene Administraties (AA) en structurele middelen voor telewerken. Het systeem AA van de SVB ondersteunt de uitvoering van sociale verzekeringen, waaronder de AOW en de AKW.

Ontvangsten

  1. In 2023 is er voor de begrotingsgefinancierde uitvoeringskosten van de SVB € 32,2 miljoen meer bevoorschot dan gerealiseerd. Dit betreft een voorlopige realisatie. In 2024 krijgt SZW dit als terugontvangst.

Budgettaire gevolen van beleid, premiegefinancierd

Verplichtingen 2.265.931 0 2.265.931 37.094 2.303.025 32.302 711 7.034 22.008 2.944.856
Uitgaven 2.265.931 0 2.265.931 37.094 2.303.025 32.302 711 7.034 22.008 2.944.856
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
Uitvoeringskosten UWV 1.987.793 0 1.987.793 2.466 1.990.259 9.896 β€’ 4.686 992 13.808 2.134.862
Uitvoeringskosten UWV nominaal 103.590 0 103.590 5.424 109.014 β€’ 6.699 β€’ 23.645 β€’ 23.995 β€’ 22.973 558.293
Uitvoeringskosten SVB nominaal 8.577 0 8.577 1.888 10.465 1.902 1.775 2.859 3.850 51.715
Uitvoeringskosten SVB 165.971 0 165.971 27.316 193.287 27.203 27.267 27.178 27.323 199.986
Ontvangsten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 37,1Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Uitgaven

Bijdrage aan ZBO's / RWT's

  1. Uitvoeringskosten SVB: Naar aanleiding van een herijking van het ramingsmodel vindt er een budgetneutrale structurele schuif plaats van het rijksgefinancierde budget naar het premiegefinancierde budget van de SVB van € 27,3 miljoen. Dit heeft geen effect op de totale hoogte van het uitvoeringsbudget.

3.12 Artikel 12 Rijksbijdragen

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen 28.094.182 0 28.094.182 3.089.500 31.183.682 530.800 1.930.000 2.941.400 4.223.900 36.811.045
Uitgaven 28.094.182 0 28.094.182 3.089.500 31.183.682 530.800 1.930.000 2.941.400 4.223.900 36.811.045
Bijdrage aan sociale fondsen
Kosten heffingskortingen AOW 3.091.200 0 3.091.200 β€’ 27.300 3.063.900 β€’ 40.900 β€’ 19.500 β€’ 12.900 β€’ 9.200 3.495.400
Vermogenstekort Ouderdomsfonds 24.711.200 0 24.711.200 3.116.800 27.828.000 571.700 1.949.500 2.954.300 4.233.100 33.007.700
Tegemoetkoming arbeidsongeschikten 182.923 0 182.923 0 182.923 0 0 0 0 191.077
Zwangere zelfstandigen 108.859 0 108.859 0 108.859 0 0 0 0 116.868
Ontvangsten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 3.089,5Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Juridisch verplichte uitgaven

De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100%.

Uitgaven

Bijdrage aan sociale fondsen

  1. De geraamde uitgaven aan de rijkbijdrage aan het Ouderdomsfonds voor de kosten van heffingskortingen wordt op basis van de CEP-ramingen in 2024 met € 27,3 miljoen naar beneden bijgesteld. Dat komt doordat geraamde omvang van de heffingskortingen in de inkomstenbelasting iets lager wordt geraamd.
  2. De uitgaven aan de rijksbijdragen voor het vermogenstekort van het Ouderdomsfonds wordt voor 2024 met € 3,1 miljard naar boven bijgesteld. Een van de oorzaken voor deze bijstelling is dat er voor het Ouderdomsfonds voor 2024 nu € 1,4 miljard minder premie-ontvangsten worden geraamd. Daarnaast stijgt de rijksbijdrage in 2024 omdat het Ouderdomsfonds het jaar 2023 heeft afgesloten met een vermogenstekort van € 1,5 miljard. Dat tekort wordt in 2024 via de rijksbijdrage weer aangevuld.

3.13 Artikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhang

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Verplichtingen 761.123 0 761.123 β€’ 111.470 649.653 β€’ 56.817 β€’ 14.589 β€’ 1.089 58 327.334
Uitgaven 762.123 0 762.123 β€’ 111.470 650.653 β€’ 56.817 β€’ 14.589 β€’ 1.089 58 327.334
Inkomensoverdrachten
Remigratiewet 38.386 0 38.386 β€’ 2.538 35.848 β€’ 3.176 β€’ 3.666 β€’ 4.195 β€’ 4.657 25.821
Subsidies (regelingen)
Opbouw kennisfunctie integratie 2.531 0 2.531 0 2.531 0 0 0 0 2.531
Vluchtelingenwerk Nederland 1.161 0 1.161 0 1.161 0 0 0 0 1.161
Overige subsidies algemeen 6.487 0 6.487 506 6.993 110 22 0 0 1.300
Vroege Integratie en Participatie 6.812 0 6.812 6.594 13.406 6.369 6.369 1.869 1.869 8.681
Opdrachten
Inburgering en Integratie 17.046 0 17.046 β€’ 2.820 14.226 2.757 7.320 2.733 2.457 11.833
Remigratie 1.700 0 1.700 0 1.700 0 0 0 0 0
Bijdrage aan ZBO's/RWT's
COA 73.187 0 73.187 β€’ 22.022 51.165 β€’ 23.061 β€’ 23.982 0 0 32.017
Bijdrage aan agentschappen
Agentschap DUO 31.572 0 31.572 0 31.572 5.587 5.594 2.307 1.794 23.307
Bijdrage aan medeoverheden
Gemeenten maatschappelijke begeleiding 1.896 0 1.896 β€’ 1.896 0 142 0 0 0 0
Gemeenten inburgeringsvoorzieningen 514.085 0 514.085 β€’ 103.965 410.120 β€’ 47.593 β€’ 7.016 β€’ 3.451 β€’ 696 209.069
Specifieke uitkering onderwijsroute 15.884 0 15.884 0 15.884 0 0 0 0 0
Leningen
DUO 51.376 0 51.376 14.671 66.047 2.048 770 β€’ 352 β€’ 709 11.614
Ontvangsten 1.000 0 1.000 2.000 3.000 2.000 2.000 2.000 2.000 3.000
Ontvangsten
Leningen 1.000 0 1.000 2.000 3.000 2.000 2.000 2.000 2.000 3.000

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 111,5Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. De mutatie bij de ontvangsten is € 2,0Β miljoen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Juridisch verplichte uitgaven

De juridisch verplichte uitgaven zijn bij stand 1e suppletoire begroting 2024 100%.

Uitgaven

Bijdrage aan ZBO's / RWT's

  1. We stellen uitgaven voor VoorinburgeringΒ bij COA voor de periode 2024-2026 naar beneden bij met respectievelijk € 22,0, € 23,1 en € 24,0 miljoen. Vorig jaar bleek dat COA o.a. door het tijdelijke karakter van de noodlocaties en een gebrek aan taaldocenten onvoldoende snel kan opschalen om het hogere aantal voorinburgeringstrajecten te kunnen realiseren. Daarnaast zorgt het vrijwillige karakter van het programma voor fluctuaties in het weigeringspercentage van de inburgeraars. Er zijn afspraken gemaakt met COA om het aanbod op termijn weer op peil te krijgen.

Bijdrage aan medeoverheden

  1. De bijdrage aan gemeenten middels de specifieke uitkering SPUK inburgeringsvoorzieningen is bijgesteld voor de periode 2024-2026. De afrekening over 2023 valt € 104,0 miljoen lager uit. Dit wordt verrekend in 2024. In 2025 en 2026 wordt naar beneden bijgesteld met respectievelijk € 47,6 en € 7,0 miljoen. Dit wordt veroorzaakt omdat er lagere aantallen worden verwacht.

Leningen

  1. Op basis van de meest recente informatie van DUO is de raming voor de leningen voor inburgering in 2024 met € 14,7 miljoen opwaarts bijgesteld omdat er meer aanvragen verwacht worden.

4 Niet-beleidsartikelen

4.1 Apparaat Kerndepartement

Verplichtingen 563.867 0 563.867 23.642 587.509 14.339 15.714 13.180 7.256 543.198
Uitgaven 569.903 0 569.903 23.642 593.545 14.339 15.714 13.180 7.256 542.957
Personele uitgaven
eigen personeel 446.849 0 446.849 11.971 458.820 13.774 14.814 12.384 6.496 422.982
externe inhuur 12.155 0 12.155 3.425 15.580 0 0 0 0 10.745
overige personele uitgaven 2.385 0 2.385 0 2.385 0 0 0 0 2.485
MateriΓ«le uitgaven
overige materiΓ«le uitgaven 19.779 0 19.779 2.745 22.524 48 48 48 48 20.378
ICT 25.411 0 25.411 4.475 29.886 0 0 0 0 24.557
bijdrage aan SSO's 63.324 0 63.324 1.026 64.350 517 852 748 712 61.810
Ontvangsten 91.299 0 91.299 0 91.299 0 0 0 0 88.479
Ontvangsten
Algemeen 91.299 0 91.299 0 91.299 0 0 0 0 88.479

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt € 23,6Β miljoen bij de uitgaven en de verplichtingen. Onderstaand worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Uitgaven

Personele uitgaven

  1. Het budget voor eigen personeel is uitgebreid met middelen voor het programma Beter Samenwerken. Dit programma heeft tot doel het vervangen van het document management systeem als onderdeel van het verbeteren van de informatiehuishouding. Daarnaast is er een aanvulling van het budget in verband met werkzaamheden gerelateerd aan de bescherming van arbeidsmigranten (commissie Roemer) als invulling van het coalitieakkoord. De eerder beschikbaar gestelde middelen op artikel 99 worden hiervoor overgeheveld. Ten slotte is er een uitbreiding ten behoeve van werkzaamheden op het terrein van arbeidsmarktinfrastructuur en armoede en schulden, waarvoor de middelen afkomstig zijn van de reservering voor het coalitieakkoord bij het ministerie van FinanciΓ«n.

4.2 Nog onverdeeld

Art. Verplichtingen 291.557 β€’ 16.787 274.770 β€’ 157.815 116.955 β€’ 105.883 β€’ 81.810 β€’ 72.995 β€’ 79.554 236.900
Uitgaven 291.557 β€’ 16.787 274.770 β€’ 183.152 91.618 β€’ 97.100 β€’ 72.193 β€’ 66.058 β€’ 79.554 236.900
99.0 Nog onverdeeld 291.557 β€’ 16.787 274.770 β€’ 183.152 91.618 β€’ 97.100 β€’ 72.193 β€’ 66.058 β€’ 79.554 236.900
Nog te verdelen 291.557 β€’ 16.787 274.770 β€’ 183.152 91.618 β€’ 97.100 β€’ 72.193 β€’ 66.058 β€’ 79.554 236.900
waarvan apparaat 49.776 0 49.776 5.223 54.999 26.767 38.119 34.354 35.542 47.614
waarvan programma 241.781 β€’ 16.787 224.994 β€’ 188.375 36.619 β€’ 123.867 β€’ 110.312 β€’ 100.412 β€’ 115.096 189.286
Ontvangsten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Toelichting

Het totaal van de mutaties 1e suppletoire begroting bedraagt - € 183,2Β miljoen bij de uitgaven en - € 157,8 bij de verplichtingen. Onderstaand worden de mutaties toegelicht.

Uitgaven

  1. Er heeft een herschikking plaatsgevonden van artikel 99 naar artikel 96 van € 10 miljoen per jaar in 2024 t/m 2027 voor het programma Beter Samenwerken en uitbreiding van het ICT-budget.
  2. Er zijn middelen voor loon- en prijsontwikkeling (LPO) toegevoegd aan de SZW-begroting (in 2024 € 120,0 miljoen). Daarnaast is een deel van de resterende LPO-middelen over 2022 afgeboekt (€ 17,5 miljoen in 2024, aflopend).
  3. Er zijn diverse uitdelingen van bestaande reserveringen naar beleidsartikelen:
    Zo worden de incidentele middelen voor de hervorming van de arbeidsmarktinfrastructuur (in 2025 € 63 miljoen aflopend) naar het beleidsartikel 5 overgeboekt.
    Er wordt € 20 miljoen toegekend aan het beleidsartikel 11 voor de uitvoeringskosten van UWV. Dit betreffen middelen voor de afwikkeling van de NOW-regelingen in 2024 door het UWV.
    Ook worden de middelen voor de subsidieregeling financiΓ«le educatie uit het bestedingsplan armoede en schulden overgeheveld naar het beleidsartikel 2 (€ 18 miljoen in 2024 aflopend).
    Daarnaast zijn er meerdere overboekingen vanaf artikel 99 voor de uitvoering van de aanbevelingen van het Aanjaagteam Bescherming Arbeidsmigranten, waarvoor een reservering getroffen was in het coalitieakkoord.
    Tot slot worden de uitvoeringskosten voor de Veranderopgave Inburgering toegekend aan het beleidsartikel 13.
  4. Er zijn ook diverse nieuwe reserveringen. Zo is er een reservering getroffen voor een mogelijke tegemoetkoming voor een groep arbeidsongeschikte zzp'ers die voor de verhoging van de AOW-leeftijd arbeidsongeschikt is geworden en wiens private arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) eindigt als ze 65 jaar worden (€ 24,5 miljoen) en wordt er een reservering getroffen voor het Nationaal Groeifonds (NGF)-voorstel Meer Uren Werkt!. Daarnaast wordt er een reservering getroffen van € 6,5 miljoen in 2025 aflopend tot € 5,5 miljoen in 2029 voor loontransparantie.
  5. Daarnaast zijn er diverse overboekingen geweest naar andere departementen. Zo wordt er in 2024 € 64 miljoen overgeheveld naar het Gemeentefonds om gemeenten tegemoet tekomen bij de financiΓ«le uitdagingen die zij ervaren rondom de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven. Daarnaast is er een structurele overboeking van € 40 miljoen per jaar naar het Gemeentefonds voor het programma Aanpak geldzorgen, armoede en schulden en wordt er € 23 miljoen in 2024 oplopend tot € 65 miljoen structureel overgeboekt naar het Gemeentefonds om de begeleidingsmiddelen van beschut werk structureel te verhogen. De middelen voor de vangnetconstructie energietoeslag worden overgemaakt naar het Gemeentefonds (€ 32,5 miljoen in 2024). Er wordt vanaf 2025 € 60 miljoen structureel overgeboekt naar BZK voor de doorwerking van de bijzondere verhoging van het minimumloon per 1 juli 2024 op de huurtoeslag. Verder is er vanaf 2025 tot en met 2029 een overboeking van € 5,1 miljoen naar OCW voor het wetsvoorstel van school naar duurzaam werk. Tot slot, wordt er in 2024 € 5 miljoen overgeboekt naar J&V voor de opvolging van de aanbevelingen van het Aanjaagteam Bescherming Arbeidsmigranten.
  6. Om beter aan te sluiten bij het verwachte kasritme van de uitgaven hebben er een aantal kasschuiven plaatsgevonden. Er wordt € 8 miljoen voor het wetsvoorstel Stroomlijning Keten voor Derdenbeslag doorgeschoven van 2024 naar 2027. Daarnaast worden de middelen die van de Aanvullende Post overgeheveld zijn voor de banenafspraak doorgeschoven van 2024, 2025 en 2026 naar 2027 en 2028. Tot slot, is er een kasschuif voor de uitvoeringskosten van de afwikkeling van de NOW van 2024 naar 2025 (van € 8,8 miljoen).
  7. Ook zijn er een aantal overhevelingen vanaf de Aanvullende Post naar de SZW-begroting. Hier stonden nog coalitieakkoord middelen gereserveerd voor onder andere de envelop arbeidsmarkt, armoede en schulden. Deze middelen worden onder meer ingezet voor:
    Het invoeren van loonkostensubsidie in de Wajong ter vervanging van loondispensatie (€ 33 miljoen in 2026 aflopend).
    Een reservering voor een infrastructurele opslag voor gemeenten (€ 19 miljoen in 2025 oplopend) voor de infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven.
    Daarnaast worden middelen van de aanvullende post overgeheveld om gemeenten te compenseren voor de kosten bij sociaal ontwikkelbedrijven als gevolg van de bijzondere verhoging van het minimumloon per 1 juli 2024 (€ 8 miljoen in 2025 aflopend).
    Er worden middelen overgeheveld om sociaal ontwikkelbedrijven te compenseren voor het afschaffen van het Lage-inkomensvoordeel (LIV) (€ 7 miljoen in 2025 aflopend).
    Ook wordt er € 6 miljoen vanaf 2026 overgeheveld voor een bijdrage aan het Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid.
  8. Tot slot, er heeft een kadercorrectie plaatsgevonden om de middelen voor de doorwerking van de bijzondere minimumloonsverhoging per 1 juli 2024 op de zorgtoeslag af te boeken van het uitgavenplafond. Deze middelen zijn aan de inkomstenkant toegevoegd aan de zorgtoeslag.